Jaarrapport 2012 - Nederlandse Stichting voor het Gehandicapte Kind

we voor het eerst wel een indicatie hiervan: het aantal opzeggingen om financiële
redenen lag aanzienlijk hoger dan vorig jaar.
• De inkomsten uit acties van derden, in dit geval de bijdrage van de Vrienden-
Loterij, zijn 3% lager dan vorig jaar en 5,7% lager dan begroting. In 2011 hebben we
fors geïnvesteerd in de werven van geoormerkte loten voor NSGK, maar dit bleek
net voldoende om de uitstroom van deelnemers te compenseren, vandaar dat de
inkomsten gelijk zijn gebleven. Ook bij de loterij ligt het aantal opzeggingen hoger.
De baten uit beleggingen kwamen veel hoger uit dan begroot en ook beter dan vorig
jaar, resp. 178% en 104%. Door de defensieve samenstelling van de portefeuilles lagen
de rendementen lager dan de benchmark, omdat vooral aandelen een zeer goed
rendement lieten zien door het jaar heen. Onze portefeuilles bevatten voor maximaal
25-30% aandelen.
6.1.2 Bestedingen
In 2012 is over 276 aanvragen een positief besluit toegekend, resulterend in een totaalbedrag
aan bestedingen (inclusief kosten) van € 5.913.000, dit is 3,6% hoger dan vorig jaar en
5% lager dan begroot. NSGK steunt projecten in vier domeinen: vrije tijd, wonen, scholing
en werk en voorlichting. Vanaf 2011 stuurt NSGK meer op de bestedingen per domein. Op
basis van inhoudelijk beleid stellen we budgetlijnen vast. Vervolgens selecteren, stimuleren
en initiëren we projecten die daarbij passen. Overigens kunnen we de bestedingen nooit
volledig sturen. Als fonds werken we vooral op aanvraag en van tevoren weten we nooit
precies welke aanvragen we kunnen verwachten. Bovendien willen we altijd de mogelijkheid
houden om in te spelen op maatschappelijke veranderingen en behoeften. Sinds 2011 houden
we maandelijks besluitenvergaderingen. Dit bleek nodig omdat de bestedingen veel
harder liepen dan verwacht. Dat de bestedingen 5% lager dan begroot zijn kwam doordat
een aantal projecten uit de bestemmingsreserves Onderwijs en Sociale Relaties pas begin
2013 ter besluitvorming voorgelegd kunnen worden.
6.1.3 Percentages kosten eigen organisatie
• De kosten fondsenwerving zijn 6% lager dan 2011 en 10% lager dan begroot. Dit komt
enerzijds door een licht gewijzigde toewijzing van kosten en anderzijds doordat een investering
in fondsenwervende televisie niet door is gegaan. Het kostenpercentage eigen
fondsenwerving (18,2%) * is daardoor lager dan begroting (19,2%) en lager dan vorig jaar
(19,8%).
• Het kostenpercentage voor beheer en administratie is 6%, conform begroting en 1,7%
hoger dan vorig jaar, het verschil wordt veroorzaakt door een licht gewijzigde toewijzing
van kosten.
6.2 Baten eigen fondsenwerving
De inkomsten uit eigen fondsenwerving inclusief nalatenschappen zijn 3% hoger dan
in 2011 en 5 % lager dan begroot. De inkomsten uit eigen fondsenwerving exclusief
nalatenschappen zijn met 3% gestegen ten opzichte van 2011, met name door de
hogere collecteopbrengst.
6.3 Aandeel acties derden
De inkomsten uit acties van derden, in dit geval de bijdrage van de VriendenLoterij, zijn
8% hoger dan in 2010 en 2,5% lager dan begroting. In 2011 hebben we fors geïnvesteerd
in het werven van geoormerkte loten voor NSGK, het effect hiervan zal in 2012
beter zichtbaar moeten worden.
* Het CBF Keurmerk vereist een driejaarlijks gemiddelde van maximaal 25% kosten fondsenwerving.
De percentages in 2010, 2011 en 2012 waren respectievelijk 26,1%, 19,8% en18,2%. Het gemiddelde
percentage over deze drie jaren komt daarmee op 21,4%, ruim onder de norm van 25%.
77
NSGK jaarrekening 2012