Download brochure - Instituut Verbeeten

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
21. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2012 2011
€ €
Lonen en salarissen 9.680.220 9.423.356
Sociale lasten 1.339.210 1.219.541
Pensioenpremies 864.549 820.081
Andere personeelskosten: 444.544 486.163
Subtotaal 12.328.523 11.949.141
Personeel niet in loondienst 486.132 772.571
Totaal personeelskosten 12.814.655 12.721.712
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's):
totaal op organisatie niveau 207,5 206,3
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 207,5 206,3
22. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2012 2011
€ €
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- immateriële vaste activa 4.552.478 206.826
- materiële vaste activa 1.218.590 1.253.141
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa jaarlijkse instandhouding 116.115 111.571
- materiële vaste activa trekkingsrechten 223.244 224.718
- materiële vaste activa WTG gefinancierd 4.379.379 4.561.095
- materiële vaste activa niet WTZi/WTG gefinancierd 726.154 676.348
11.215.960 7.033.699
Af: vergoeding beleidsregel compensatie IVA 2010 -4.513.477 0
Totaal afschrijvingen 6.702.483 7.033.699
Toelichting
Immateriele vaste activa
Beleidsregel Compensatie IVA 2010
Aan Instituut Verbeeten is een bedrag van € 4.513.477 toegekend in het extern budget. Voor dit bedrag heeft in 2012
versnelde afschrijving van de immateriele vaste activa plaatsgevonden.
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding
nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 11.215.960
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 5.994.312
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 5.771.068
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 223.244
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 5.994.312
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 41.726.921
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 17.948.056
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende
vaste activa 17.948.056
Toelichting
Immateriele vaste activa
In het extern budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten is inclusief de versnelde afschrijving
welke heeft plaatsgevonden als gevolg van de ontvangen vergoeding op basis van Beleidsregel Compensatie IVA 2010.
Instituut Verbeeten Jaarverantwoording 2012: Samen Verbeeteren! 53