jaarverslag 2004 - Port of Rotterdam

RISICO’S EN RISICOMANAGEMENTRisico’s en risicomanagement hebben betrekking op alle facetten van de bedrijfsvoering.Onzekerheden, (missen van) kansen en bedreigingen zijn inherent aan het uitoefenenvan bedrijfsactiviteiten. Door daar bewust en gestructureerd mee om te gaan kunnenrisico’s worden gemanaged. Risicomanagement behoort tot het dagelijkse management.De reguliere planning & controlcyclus voorziet in opstelling van jaar- en werkplannen,tussentijdse rapportages en verslagen, die met het management worden besproken.De interne accountantsdienst levert een interim- en een eindejaarscontrole, alsmedeoperational audits, die eveneens met het betrokken management worden besproken.In 2004 is een aantal stappen gezet om risicomanagement structureel vorm te geven.Naar aanleiding van de oprichting van de N.V. is een bedrijfsbrede risico-inventarisatieuitgevoerd naar de operationele risico’s, waarbij beheersingsmaatregelen zijn geëvalueerden verbetermaatregelen benoemd. In een aantal gevallen is de verzekeringsportefeuilllegeactualiseerd. In verband met de voorgenomen implementatie van eengeïntegreerd administratief systeem (ERP) zijn kaderstellende richtlijnen voor deadministratieve organisatie en de interne controle opgesteld. Ten behoeve van deinventarisatie en beoordeling van risico’s en beheersingsmaatregelen wordt het COSOmodelals uitgangspunt gehanteerd. Voor de processen die niet door het te implementerenpakket worden ondersteund gelden gelijksoortige kaders. Eveneens in verband metde voorgenomen ERP-implementatie is het besturingsconcept, dat ten grondslag ligt aande financiële sturing en beheersing en de inrichting van de informatiesystemen, herzien.Per 1 juli werd de International Ship and Port facility Security Code (ISPS-Code) vankracht. Aan het eind van het jaar waren alle circa 140 havenfaciliteiten gecertificeerd.De leningenportefeuille van HbR is zodanig samengesteld dat er geen sprake is vangrote rente- of herfinancieringsrisico’s.Nieuwe, nog in ontwikkeling zijnde, nationale regelgeving gaat uit van de wettelijkebodemsaneringsplicht voor eigenaren en erfpachters. Daarnaast verplicht Europeseregelgeving de overheden om maatregelen te nemen om grondwaterverontreinigingentegen te gaan en te saneren. In de afgelopen periode is een aanpak uitgewerkt waaringebiedsgericht beheer van het grondwater wordt gecombineerd met een locatiegerichteaanpak van de bovengrond. Rijksoverheid, bedrijfsleven en HbR zijn in gesprek over definanciering door middel van fondsvorming.Een aantal ondernemingen met op de achtergrond de oliemaatschappijen vechten dedoor HbR gehanteerde zeehavengelden voor olietankers aan. Dit geschil is uitgemond ineen fiscale procedure (voor de periode t/m 1997) en een civiele procedure (vanaf 1998).In het fiscale proces is na een voor HbR gunstig arrest van de Hoge Raad in mei 2004 dezaak naar een ander Hof doorverwezen. Deze procedure zal naar verwachting nogminimaal twee jaar in beslag nemen. Uit het tussenarrest van het Hof in de civieleprocedure blijkt dat partijen in de gelegenheid worden gesteld zich nader uit te laten entot overeenstemming te komen over de modaliteiten waaronder de oliesector inzicht kanworden verschaft in de onderbouwing van de HbR-tarieven.In verband met de voorgenomen toetreding als aandeelhouder werd door het Rijk eendue diligence onderzoek gestart.De onderzoeken door PwC CFR, Prof. Lemstra en de Rekenkamer Rotterdam naarde RDM-affaire zijn afgerond. Juridische procedures met leninggevers zijn opgestart.In deze procedures wordt enerzijds de bevoegdheid van de voormalig Algemeen directeurtot het verstrekken van de garanties bestreden en wordt anderzijds het verzaken van deonderzoeksplicht van de leninggevers benadrukt.37 JAARVERSLAG 2004 | HAVENBEDRIJF ROTTERDAM N.V.