Tromsø - KS

Innhold
0. Sammendrag/hovedpunkter............................................................................................ 5
1. Regnskapsanalyse............................................................................................................. 9
1.1. Formål og datagrunnlag ......................................................................................................... 9
1.2. Driftsinntektene.................................................................................................................... 10
1.2.1. Inntektssammensetning 2008 ...................................................................................... 10
1.2.2. Nominell vekst i frie inntekter 2006-2008 .................................................................. 11
1.3. Driftsutgiftene...................................................................................................................... 12
1.3.1. Nominell vekst i lønnsutgiftene i 2007 og 2008 ......................................................... 12
1.4. Brutto driftsresultat (før avskrivninger)............................................................................... 13
1.5. Renter og avdrag.................................................................................................................. 14
1.6. Netto driftsresultat ............................................................................................................... 16
1.6.1. Handlingsrom.............................................................................................................. 17
1.7. Investeringer og finansieringsbehov .................................................................................... 18
2. Beregnet utgiftsbehov, ressursbruk og produksjon.................................................... 24
2.1. Beregnet utgiftsbehov .......................................................................................................... 24
2.1.1. Nærmere om beregnet utgiftsbehov ............................................................................ 24
2.2. Utgiftsbehovet fremover ...................................................................................................... 26
2.3. Ressursbruk.......................................................................................................................... 32
2.3.1. Kort om datagrunnlag og analyseopplegg................................................................... 32
2.3.2. Sektorene innenfor inntektssystemet........................................................................... 32
2.3.3. Sektorene utenfor inntektssystemet............................................................................. 33
2.3.4. Alle anvendelser.......................................................................................................... 34
2.4. Vedlegg til kap 2................................................................................................................. 37
3. Tjenesteområder i ASSS-nettverkene .......................................................................... 43
3.1. Grunnskole........................................................................................................................... 43
3.2. Barnehage ............................................................................................................................ 46
3.3. Barnevern............................................................................................................................. 48
3.4. Kultur................................................................................................................................... 50
3.5. Kommunehelse .................................................................................................................... 52
3.6. Pleie og omsorg.................................................................................................................... 55
3.7. Sosialtjeneste........................................................................................................................ 59
3.8. Byggesak.............................................................................................................................. 61
3