Gerenciamento de Riscos – Circular 3.477 - Relações com ...

More documents

Recommendations

Info

Gerenciamento de Riscos – Circular 3.477 Carta Circular nº 3.581 de 08 de março de 2012 e o Edital de Audiência Pública nº 39, de 29 de dezembro de 2011, respectivamente. Modelos Internos Mostrando um comprometimento integral da alta administração do Itaú Unibanco com o atendimento dos requisitos dos modelos mais avançados, criou-se uma estrutura de governança específica para acompanhar a implantação de Basileia II, na forma de comitês que se reúnem periodicamente com a participação de todas as áreas envolvidas nas adequações das estruturas que suportam os padrões de gestão de risco exigidos pelo Novo Acordo. O Projeto Basileia II, em consonância com o processo de fusão do Itaú e Unibanco, promoveu ainda no primeiro semestre de 2009 a unificação de conceitos, procedimentos e direcionamento de esforços, a fim de garantir que as melhores práticas de gestão de riscos fossem adotadas no novo banco. A estrutura de gerenciamento de riscos também foi revisada, de forma a reafirmar a segregação entre as atividades de negócio, gestão e controle, assegurando a independência entre as áreas e, consequentemente, decisões equilibradas com relação aos riscos incorridos, atendendo plenamente as exigências das Resoluções 3.380, 3.464 e 3.721, para risco operacional, de mercado e de crédito, respectivamente. Com o objetivo de garantir os padrões de qualidade para os modelos e processos fundamentais para a gestão de riscos, o banco conta com estruturas independentes de validação de modelos, processos, governança e tecnologia. Essas áreas têm a responsabilidade de avaliar as metodologias e as práticas realizadas pela instituição em todas as áreas que contribuem direta ou indiretamente em qualquer etapa dos processos de crédito, emitindo pareceres e relatórios para as áreas envolvidas e para a alta direção, contribuindo para a manutenção de sua eficácia. O projeto de implantação de Basileia II no Itaú Unibanco tem a responsabilidade de garantir que essas estruturas atuem de forma coordenada, com metodologias e processos aderentes aos requerimentos de Basileia II e em sinergia com as necessidades de dados e infraestrutura para implantação do sistema encarregado da consolidação de informações para calcular o índice de capital para Basileia II. Convergência entre Basileia II e Modelos Proprietários O Itaú Unibanco possui histórico de utilização de modelos proprietários, estatísticos ou julgamentais, para gestão de sua carteira que antecede a própria publicação do Novo Acordo. Esses modelos são continuamente revisados para manter a eficiência nas decisões estratégicas e de negócio. Dessa forma, os esforços do Projeto Basileia ocorrem principalmente no sentido de garantir a continuidade da aderência aos padrões e requisitos impostos para utilização no cálculo do capital regulatório, sem, contudo, distanciá-los de seus principais objetivos de gestão interna. No risco de crédito, observa-se convergência do modelo interno de alocação de capital às principais exigências de Basileia II, pela adoção das mesmas premissas básicas de entrada de dados, tais como classificação interna do cliente, probabilidade de default, taxa de recuperação de créditos vencidos, potencial de perdas de limites de crédito concedidos e não utilizados, mitigadores de risco e maturidade das operações. Quanto ao risco operacional, a partir de 1º de julho de 2008, entrou em vigor a legislação do BACEN obrigando as instituições financeiras a alocar capital para risco operacional. O Itaú Unibanco optou pela utilização da Abordagem Padronizada Alternativa. No risco de mercado, os trabalhos para convergência entre Basileia II e modelos proprietários têm foco primordial no aprimoramento da governança, da estrutura tecnológica e da qualidade da geração de informações para controle e gestão. Neste contexto, o Itaú Unibanco busca constantemente aplicar as melhores práticas de mercado, bem como realizar consultas e visitas junto a instituições internacionais consideradas como referência, de forma a se adequar às necessidades de controle para dar suporte à expansão de seus negócios. Itaú Unibanco 46
Gerenciamento de Riscos – Circular 3.477 O Itaú Unibanco tem investido para aprimorar a capacidade e robustez de sua plataforma tecnológica de controle de riscos para suportar o volume e a complexidade crescente de suas operações, bem como as constantes evoluções nos produtos de tesouraria. Basileia III Aprovado pelos membros do Comitê de Supervisão Bancária de Basileia durante a reunião do G20 em Seul, em setembro de 2010, o acordo de Basileia III foi firmado para reforçar a solidez das instituições financeiras e melhorar a capacidade do setor bancário de absorver choques decorrentes de crises e cenários de estresse, como os observados durante a última crise financeira global. No Brasil, o Comunicado nº 20.615 de 17 de fevereiro de 2011, emitido pelo BACEN, divulgou as diretrizes gerais referentes ao acordo de Basileia III. Posteriormente, o BACEN divulgou o Edital de audiência pública nº 40, de 17 de fevereiro de 2012, o qual propõe novas regras e cronograma para implantação no Brasil, dentre as quais, podemos destacar a nova definição de capital e suas novas exigências e a criação de um novo centro de consolidação, abrangendo principalmente, instituições financeiras e assemelhadas. Portanto, a adoção de regras definitivas ainda encontra-se em fase de discussão no âmbito nacional e internacional. O Itaú Unibanco possui participação ativa nas discussões e estudos de Basileia III junto aos órgãos reguladores e fóruns de discussão no Brasil e no exterior. Desde a publicação do novo acordo foram implantados processos internos para avaliar o impacto das mudanças, sendo que os novos conceitos de Basileia III publicados até o momento já foram incorporados nas nossas análises prospectivas de capital e de liquidez. A intenção do Itaú Unibanco é não somente estar em conformidade, mas de fato manter capital e liquidez em índices superiores aos requisitos mínimos de Basileia III. Itaú Unibanco 47
Page 1 and 2: Gerenciamento de Riscos - Circular
Page 45: Gerenciamento de Riscos - Circular

Gerenciamento de Riscos – Circular 3.477 - Relações com ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?