Årsredovisning 2008 - Billerud AB

90 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORTRevisionsutskottStyrelsen är ytterst ansvarig för att en tillfredställande kontroll finns förriskhantering, redovisning, finansiell rapportering och liknande frågor.För att bistå i fullgörandet av styrelsens övervakande roll överrevisionsfrågorna beslöt styrelsen under 2004 att inrätta ett särskiltrevisionsutskott. Utskottet är en del av styrelsen. Revisionsutskottetska bidra till en god finansiell rapportering och säkerställa enkvalificerad, effektiv och oberoende extern revision av bolaget.Utskottet ska vidare övervaka redovisningsprinciper, riskhanteringsamt bolagets internkontroll. Utskottet ska slutligen förbereda frågoravseende revisorsval och revisors arvodering. Arbetsordningen förrevisionsutskottet återfinns i sin helhet på bolagets hemsida.Revisionsutskottet består av fyra ledamöter, Per Lundberg(ordförande), Per Nilsson, Ingvar Petersson och Meg Tivéus. Samtligaledamöter utom en är oberoende av bolaget. Per Nilsson, är anställd avoch därmed beroende av bolaget. Extern sekreterare i revisionsutskottethar under 2008 varit advokaten Wilhelm Lüning frånAdvokatfirman Cederquist.Arbete under 2008Under 2008 har utskottet haft sex möten, varav ett hölls per telefon.Utskottsledamöternas mötesnärvaro redovisas i tabellen nedan.Utskottet behandlade under året olika redovisningsfrågor, revisionsuppläggetför 2008, riskanalys, intern kontroll samt policyfrågor.Utskottet sammanträdde också inför varje delårsrapport och införbokslutskommunikén. Vid dessa möten avhandlades redovisningsochrapporteringsfrågor relaterade till kommunikén.Revisionsutskottets ordförande rapporterade regelmässigt tillstyrelsen från utskottets möten. Styrelsens arbete med den internakontrollen avseende den finansiella rapporteringen finns sammanfattadi internkonrollrapporten. Där framgår också styrelsensbedömning avseende behovet av en särskild granskningsfunktion.ErsättningsutskottÅrsstämman 2008 beslutade om riktlinjer för ersättning till ledandebefattningshavare, se not 24 i årsredovisning 2008.Styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott med uppgift att föreslåövergripande policy baserad på de av årsstämman beslutaderiktlinjerna (se not 24 i Årsredovisning 2008) beträffande löner,ersättningar och övriga anställningsförmåner generellt i Billerud samtgodkänna VD:s förslag till löner och ersättningar för ledningsgruppeninom ramen för denna policy. Utskottet framlägger också förslag tillstyrelsen som beslutar om lön och ersättningar till VD.Arbetsordningen för ersättningsutskottet återfinns i sin helhet påbolagets hemsida.Utskottet har bestått av Ingvar Petersson (ordförande), Per Lundbergoch Yngve Stade. Personaldirektören Cecilia Lundin har varit sekreterare,men ej medlem, i utskottet. Under 2008 har utskottet haft fyra möten.Utskottsledamöternas mötesnärvaro redovisas i tabellen nedan.Arbete under 2008Under 2008 behandlades bonusutfall 2007, lönerevision 2009 samtbonuskriterier 2009 för ledningsgruppen. Dessutom har en studiegenomförts avseende kompensation och förmåner för Billerudsledningsgrupp. Principerna för samt utfallet av ersättningen till VD ochövriga ledande befattningshavare framgår av not 24 i Årsredovisning2008.STyrelseledamöterInnehav iBillerud 1) Styrelsen, totalt 11 möten 2008Revisionsutskott,totalt 6 möten 2008Ersättningsutskott,totalt 4 möten 2008Namn Funktion Nationalitet Född Aktier Invald Oberoende Närvaro Medlem Närvaro Medlem NärvaroIngvar Petersson Styrelseordförande Svensk 1941 8 000 2001 Ja 11 Ja 6 Ordförande 4Michael M.F. Kaufmann Vice ordförande Österrikare 1948 0 2005 Nej 10 Nej - Nej -Gunilla Jönson Ledamot Svensk 1943 550 2003 Ja 11 Nej - Nej -Per Lundberg Ledamot Svensk 1943 1 500 2001 Ja 11 Ordförande 6 Ja 4Ewald Nageler Ledamot Österrikare 1950 4 000 2006 Nej 11 Nej - Nej -2005Yngve Stade Ledamot Svensk 1947 500 2001-2003 Ja 11 Nej - Ja 4Meg Tivéus Ledamot Svensk 1943 1 000 2001 Ja 11 Ja 6 Nej -Stewe Cato Arbetstagarrepresentant Svensk 1953 0 2001 Nej 11 Nej - Nej -Kurt LindvallArbetstagarrepresentant, Svensk 1951 0 2001 Nej 11 Nej - Nej -suppleantPer Nilsson Arbetstagarrepresentant Svensk 1946 250 2001 Nej 10 Ja 6 Nej -Katarina Stavöstrand Arbetstagarrepresentant,suppleantSvensk 1946 585 2007 Nej 10 Nej - Nej -1)Avser innehav den 11 februari 2009.