Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Bölüm III <strong>Finansal</strong> Bilgiler ve Risk Yönetimiİç Denetim, İç Kontrol,Uyum ve Risk Yönetimi Sistemleri<strong>DenizBank</strong>’ta iç denetim, iç kontrol, uyumve risk yönetimi faaliyetleri, görev vesorumlulukları ayrıștırılmıștır. Faaliyetler,Denetim Komitesi’nin de üyesi olan birYönetim Kurulu üyesine bağlı olarak, TeftișKurulu Bașkanlığı, İç Kontrol Merkezi veUyum Bașkanlığı ile Risk Yönetimi <strong>Grubu</strong>tarafından uluslararası genel kabul görmüșdenetim standartları ile ülke içi mevzuatesas alınmak ve Banka’nın ve <strong>Grubu</strong>ngereksinimleri göz önünde bulundurulmaksuretiyle yerine getirilmektedir.Teftiş Kurulu Başkanlığıİç denetim faaliyetleri, müfettișler tarafındanyerine getirilmektedir. Müfettișler, TeftișKurulu olarak bağımsız bir bölüm altındaörgütlenmișlerdir.Teftiș Kurulu’nda görev alacak olanadaylar yazılı ve sözlü sınavların yanı sırayetenek ve görev uyum profili testlerinetabi tutularak titiz bir seçim süreci sonundabelirlenmektedir. Seçilen adaylar alt aylıkhizmet içi eğitimlere tabi tutulmaktadır.Terfiler sınav ve performansa göregerçekleștirilmektedir.2-Șube Denetim ve İncelemeleri• İç Kontrol Bölümü ile koordineli olarakșube faaliyetlerinin denetlenmesi,saptanan bulguların ilgili șubeler veGenel Müdürlük birimleriyle paylașılarakizlenmesi;• Teftiș Kurulu’na ilgili birim ve yöneticilertarafından bildirilen Banka zararlarınınnedenleri ve sorumlularının saptanmasıve giderilmesi amacıyla sorușturmafaaliyetlerinin yapılması;3-Bilgi Sistemi Süreçlerinin DenetimiDFHG’da kullanılan yazılım ve donanımın,bilgi sistemi süreçlerinin, mali veriüretiminde kullanılan bilgi sistemive süreçlerinin ve ilgili iç kontrollerindeğerlendirilmesine yönelik denetimçalıșmalarında bulunması;4-Metodoloji, Planlama ve RaporlamaTeftiș Kurulu Bașkanı’nın verdiğiyetkiler dahilinde bütün DFHG’nin teftișfaaliyetlerine ilișkin gerekli planlamanın vedüzenlemenin yapılması ve en iyi araçlarınyanı sıra en iyi yöntemlerin tespitine katkıdabulunulması ve gerekli raporlamalarınyapılmasından sorumludur.İç Kontrol Merkezi ve UyumBaşkanlığıİç Kontrol Merkezi ve Uyum Bașkanlığı,doğrudan Yönetim Kurulu'na bağlı olarakfaaliyet göstermektedir. Bașkanlık, 2008yılı içinde Operasyonel Risk YönetimiDepartmanı’nın da görev alanınaeklenmesiyle üç ana konuda faaliyetlerinisürdürmüștür.1.İç Kontrol Faaliyetleriİç Kontrol Merkezi, Banka'nın finansalverilerinin güvenirliğini test etmek veyasalara ve kurallara uygun faaliyetlerinyapılmasını gözetmek amacıyla 2008yılında da ikinci seviye kontrollerini așağıdabelirtilen bölümler aracılığıyla sürdürmüștür.• Șubeler Mali Kontrol Bölümü,• Șubeler İç Kontrol Bölümü,• Fon Yönetimi Kontrol Bölümü• Temel Kontroller ve Destek Bölümü• IT Kontrol Bölümü• Krediler ve Kredi Kartları BölümüTeftiș Kurulu, iç denetim faaliyetleriniorganizasyonel olarak dört bölüm altındayürütmektedir.1-Genel Müdürlük Süreçlerinin veİștiraklerin DenetimiGenel Müdürlük birimleri ve iștiraklerinyürüttüğü faaliyetlere ilișkin denetimyapılması, saptanan bulguların ilgilibirimlerle paylașılarak izlenmesi;2008 yılı sonunda denetim ekibindekimüfettiș sayısı, tüm șubelerde, GenelMüdürlük'te ve iștiraklerde dönemseldenetimlerin gerçekleștirilebilmesi amacıyla69’a çıkarılmıștır. Müfettișler ayrıca Dexia<strong>Grubu</strong> müfettișleriyle birlikte ortak denetimfaaliyetleri yürütmektedirler. Denetim planlarıTeftiș Kurulu tarafından yapılan risk analizleriüzerine kurulmaktadır.62<strong>DenizBank</strong> <strong>Finansal</strong> <strong>Hizmetler</strong> <strong>Grubu</strong>
Change language