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Wertangaben zu derivativen Finanzinstrumenten
Zum Bilanzstichtag stellen sich die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente wie folgt
dar:
Transaktionsvolumen Positiver Marktwert Negativer Marktwert
in mio. € 2012 2011 2012 2011 2012 2011
Devisentermingeschäfte 1.011,1 905,5 27,0 5,8 12,2 40,3
– ohne Hedge-Beziehung 1.011,1 905,5 27,0 5,8 12,2 40,3
Devisenoptionen /-collars 66,4 200,1 1,6 – – 3,1
– ohne Hedge-Beziehung 66,4 200,1 1,6 – – 3,1
Sonstige derivative Finanzinstrumente 381,5 924,7 13,0 58,0 7,2 –
– ohne Hedge-Beziehung 381,5 924,7 13,0 58,0 7,2 –
Derivative Finanzinstrumente gesamt 1.459,0 2.030,3 41,6 63,8 19,4 43,4
In Abhängigkeit vom Marktwert am Bilanzstichtag werden derivative Finanzinstrumente
unter den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögenswerten (bei positivem Marktwert)
oder unter den übrigen Verbindlichkeiten (bei negativem Marktwert) ausgewiesen. Bei der
Ermittlung von Marktwerten für Devisentermingeschäfte wurde die Parmethode angewandt.
Weitere Angaben zu Finanzinstrumenten
Die Buchwerte der Finanzinstrumente nach Bewertungskategorien sowie die Marktwerte
der einzelnen Klassen von Finanzinstrumenten sind der folgenden Tabelle zu entnehmen.
Bareinschüsse werden auf sogenannte Margin Accounts geleistet, die als Sicherheit verpfändet
werden. Die Verpfändung endet jeweils mit der Fälligkeit der die Verpfändung
begründenden Transaktion. Zum Bilanzstichtag wurden geleistete Bareinschüsse in Höhe
von 4,5 Mio. € unter den übrigen kurzfristigen Forderungen ausgewiesen; am Stichtag
des Vorjahres waren erhaltene Bareinschüsse in Höhe von 25,1 Mio. € in den übrigen kurzfristigen
Verbindlichkeiten enthalten.