ifund investment funds - IFOS Internationale Fonds Service AG

Die einmaligen Kosten werden über einen Zeitraum von 5 Jahren linear abgeschrieben.
10.2.3.3 Wiederkehrende und laufende Kosten, die mit der Führung des Fonds im In- und
Ausland verbunden sind
Die Verwaltungsgesellschaft und die Verwahrstelle haben ausserdem Anspruch auf Ersatz der
folgenden Kosten, die mit der Führung des Fonds im In- und Ausland verbunden sind:
Aufsichtsgebühr (Liechtenstein).
Druck- sowie Übersetzungskosten der Geschäfts- und Halbjahresberichte.
Preispublikationen im Publikationsorgan des Fonds (Liechtenstein).
Honorare der Revisionsstelle.
Kosten für die Aufrechterhaltung des öffentlichen Vertriebs im Ausland (z.B. Kosten der
Preispublikationen in den Publikationsorganen des Fonds, allfällige Übersetzungskosten,
Kosten der Mitteilungen an die Anteilsinhaber in den Publikationsorganen des Fonds,
Aufsichtsgebühren, Gebühren für allfällige Zahlstellen-, Vertreter- und
Repräsentantenfunktionen, etc.).
Kosten, die mit der steuerlichen Berichterstattung im In- und Ausland anfallen.
Kosten allfällig nötig werdender ausserordentlicher Dispositionen gemäss UCITSG und
UCITSV (z.B. Änderungen der Fondsdokumente) sowie allfällige damit verbundene
Übersetzungskosten.
Kosten allfällig nötig werdender ausserordentlicher Dispositionen zur Adaptierung der
Fondsdokumente sowie allfällige damit verbundene Übersetzungskosten.
10.2.4 Performance Fee
Segment ifund liquid alternatives
Zusätzlich erhebt die Verwaltungsgesellschaft für das Segment ifund liquid alternatives eine
jährliche Performance Fee gemäss Ziffer 1 „Eckdaten des Fonds“.
Der Fondsmanager hat Anspruch auf eine erfolgsorientierte Zusatzvergütung bezogen auf die
erzielten Wertsteigerungen des Fondsvermögens („Performance Fee“). Überschreitet der Zuwachs
des Nettoinventarwerts im Geschäftsjahr nach Abzug aller Kosten (einschliesslich der
Entschädigung an die Verwaltungsgesellschaft, die Verwahrstelle und den Fondsmanager) den
Grenzkurs (= High Watermark plus Hurdle Rate), so erhält der Fondsmanager von dem den
Grenzkurs übersteigenden Wertzuwachs eine erfolgsabhängige Vergütung.
Bei der Berechnung der Performance Fee wird das Prinzip der High Watermark angewendet.
Danach gilt: Verzeichnet der Fonds Wertverluste, so wird die Performance Fee nicht erhoben, bis
diese Verluste wieder ausgeglichen sind.
ifund investment funds – OGAW (segmentiert) Seite 34 von 42
Prospekt in der Fassung vom 1. Juni 2013
IFOS Internationale Fonds Service AG, Vaduz, Fürstentum Liechtenstein