ifund investment funds - IFOS Internationale Fonds Service AG
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Anhang I: Berechnungsbeispiele für die Performance Fee<br />
<strong>ifund</strong> liquid alternatives – Rechnungswährung EUR<br />
<strong>Fonds</strong>name<br />
<strong>ifund</strong> liquid alternatives (I+R Tranchen EUR)<br />
Performance Fee 5.00%<br />
Hurdle Rate<br />
EUR LIBOR 90 T<strong>AG</strong>E<br />
Fortschreibung Hurdle Rate<br />
Nein<br />
High Watermark<br />
Ja<br />
Berechnung Performance Fee<br />
mit jeder NAV<br />
Berechnungsstatus<br />
vorläufig, Performance Fee gilt nur als zurück gestellt<br />
Auszahlung Performance Fee<br />
zum Ende eines jeden Geschäftsjahres<br />
Bewertungs- NAV- High Hurdle- Grenzkurs NAV vor Perf. NAV nach<br />
tag Start Watermark Rate (HW + HR) Perf. Fee Fee Perf. Fee<br />
Jahr 1<br />
Tag 1 1'000.00 1'000.00 0.0400% 1000.40 1'000.25 0.00 1'000.25<br />
Tag 2 1'000.25 1'000.00 0.0370% 1000.37 1'000.50 0.01 1'000.49<br />
Tag 3 1'000.49 1'000.00 0.0350% 1000.35 1'000.50 0.01 1'000.49<br />
GJ Ende 1001.45* 1'000.00 0.0230% 1000.23 1'001.50 0.06 1'001.44<br />
Jahr 2<br />
Tag 1 1'001.44 1'001.50 0.0510% 1002.01 1'001.80 0.00 1'001.80<br />
Tag 2 1'001.80 1'001.50 0.0420% 1001.92 1'002.56 0.03 1'002.53<br />
Tag 3 1'002.53 1'001.50 0.0420% 1001.92 1'002.56 0.03 1'002.53<br />
GJ Ende 1001.95* 1'001.50 0.0450% 1002.01 1'002.05 0.00 1'002.05<br />
Jahr 3<br />
Tag 1 1'002.05 1'001.50 0.0425% 1001.93 1'001.87 0.00 1'001.87<br />
Tag 2 1'001.87 1'001.50 0.0450% 1001.95 1'002.03 0.00 1'002.03<br />
Tag 3 1'002.03 1'001.50 0.0480% 1001.98 1'002.03 0.00 1'002.03<br />
GJ Ende 1003.40* 1'001.50 0.0450% 1001.89 1'003.03 0.06 1'002.97<br />
Jahr 4<br />
Tag 1<br />
…<br />
1'002.97 1'003.03 0.0460% 1003.49 1'003.01 0.00 1'003.01<br />
High Watermark:<br />
Grenzkurs:<br />
Performance Fee:<br />
Ist der letzte NAV vor Performance Fee des Geschäftsjahres in dem letztmals eine Performance Fee<br />
bezahlt wurde.<br />
Die Berechnungsgrundlage für den Grenzkurs ist die gültige High Watermark zuzüglich der Hurdle<br />
Rate.<br />
Die Performance Fee wird an jedem Bewertungstag berechnet und zurückgestellt. Die Höhe der<br />
Performance Fee bezieht sich auf die Differenz zwischen den Grenzkursen und dem NAV vor<br />
Performance Fee. Eine etwaige Performance Fee gilt erst am Ende eines Geschäftsjahres als<br />
geschuldet.<br />
Jahr 1:<br />
Jahr 2:<br />
Jahr 3:<br />
Jahr 4:<br />
Es wurde eine Performance Fee erhoben, da der <strong>Fonds</strong> den Grenzkurs am Geschäftsjahresende<br />
überschritten hat. Der Grenzkurs ist neu der NAV vor Performance Fee desletzten Jahres zuzüglich<br />
der Hurdle Rate.<br />
Es wurde keine Performance Fee erhoben, da der <strong>Fonds</strong> den Grenzkurs am Geschäftsjahresende<br />
nicht überschritten hat. Der Grenzkurs ist nach wie vor der NAV vor Performance Fee aus Jahr 1<br />
zuzüglich der Hurdle Rate.<br />
Es wurde eine Performance Fee erhoben, da der <strong>Fonds</strong> den Grenzkurs am Geschäftsjahresende<br />
überschritten hat. Der Grenzkurs ist neu der NAV vor Performance Fee aus Jahr 3 zuzüglich der<br />
Hurdle Rate.<br />
Der Grenzkurs ist neu der NAV vor Performance Fee aus Jahr 3 zuzüglich der Hurdle Rate.<br />
* NAV der letzten offiziellen Bewertung<br />
<strong>ifund</strong> <strong>investment</strong> <strong>funds</strong> – OGAW (segmentiert) Seite 39 von 42<br />
Prospekt in der Fassung vom 1. Juni 2013<br />
<strong>IFOS</strong> <strong>Internationale</strong> <strong>Fonds</strong> <strong>Service</strong> <strong>AG</strong>, Vaduz, Fürstentum Liechtenstein