Seminararbeit - Knöpfle, Markus

Grundlagen der Kreditwürdigkeitsprüfung
2.3 Exemplarische Darstellung einer Umwelt-Kreditprüfung
Obgleich jede Bank über ein individuelles Kreditprüfungsverfahren verfügt, daß mit
die Kernkompetenz einer Bank ausmacht und deshalb kaum nach außen
kommuniziert wird, gibt es doch Grundprinzipien die jede Bank mehr oder weniger
beachtet. So ist der prinzipielle Aufbau eines systematisches Prüfungsverfahrens für
Umweltrisiken im Kreditbereich in Anlehnung an Keidel idealtypisch dreistufig
aufgebaut: 10
1. Voraussetzung für die weitere Bearbeitung des Kreditgesuches ist die
Selbstauskunft des (potentiellen) Kreditnehmers mittels eines Fragebogens
2. Durchführung eines Umweltscreening durch den Kreditsachbearbeiter aufgrund
von Infos aus dem Fragebogen und ergänzende Informationen zur Beurteilung
eines eventuell vorhandenen Umweltrisikos für die Bank
3. Bei Hinweisen auf ein vorhandenes Umweltrisiko wird durch einen externen oder
internen Experten ein Umweltgutachten erstellt, das bei festgestellten Risiko
präzise quantifiziert wird.
Dieser Vorgang kann sich mehrmals im Zuge von Prolongationen,
Kreditüberwachungen und Vertragsänderungen wiederholen. In seiner Gesamtheit
wird der Ablauf in Abbildung 2 graphisch veranschaulicht.
Viele amerikanische Banken wie auch die Deutsche Bank setzen routinemäßig einen
Umweltfragebogen ein. 11 In den USA gibt es dafür einen sog. ASTM-Standard 12 , der
den Fragebogen in sieben verschiedene ökologisch relevante Bereiche untergliedert.
Dies sind: 13
ABBILDUNG 2: GLIEDERUNG EINES UMWELTFRAGEBOGENS
1. Allgemeine Einflußfaktoren
2. Rechtliche Grundlagen
3. Emissionen
4. Beeinflussung des Wassers
5. Belastung für Mensch und Tier
6. Abfallstoffe
7. Beeinflussung des Bodens
Man erkennt, daß einige Fragenblöcke sich in Teilbereichen überschneiden können.
Diese Redundanzen haben aber den Vorteil für den Kreditsachbearbeiter, u.U. die
9 vgl Michalik (2001), S. 64
10 vgl. Keidel (1997), S. 167
11 vgl. Keidel (1997), S. 168 und S. 173
12 aufgrund der Verunsicherung durch CERCLA (siehe 3.2) von den amerikanischen Banken
entwickelter Standard der gewissen Schutz für der Kreditgeber vor den Gerichten bieten soll.
13 vgl. Keidel (1997), S. 169
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