Jahresrechnung 2004 - Unterseen

Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 9
217 Schulliegenschaften
• Bei den Löhnen Hilfskräfte wurden durch die Schulkommission nur die Stundenlöhne budgetiert.
Die Abwartsehefrauen haben jedoch zusätzlich noch eine fixe monatliche Entschädigung,
welche irrtümlich nicht budgetiert wurde. Der Mehraufwand beträgt rund Fr. 11'700.00. Ab
dem Jahr 2005 werden diese fixen Entschädigungen an die Abwartsehefrauen auf einem separaten
Konto verbucht und ausgewiesen.
• Nebst der Holzschnitzelheizung steht zur Unterstützung in Spitzenzeiten noch eine Ölheizung
zur Verfügung. Während normalen Heiztagen wird im Winter mit der Schnitzelheizung geheizt.
In den sehr kalten Zeiten steht zusätzlich die Ölheizung zur Verfügung. In der Übergangsphase
im Herbst und Winter wird mit der Ölheizung geheizt, da in dieser Zeit die nötige Grundauslastung
der Schnitzelheizung nicht erreicht wird. Der Preis des Heizöls verdoppelte sich fast im
Jahr 2004 gegenüber dem Jahr 2003. Entsprechend ist ein Mehraufwand bei Wasser, Energie,
Heizmaterial von rund Fr. 8'200.00 auszuweisen.
• Im Budget wurden Reserven für Unvorhergesehenes auf ein absolutes Minimum beschränkt.
Gerade bei einer Anlage in der Grösse unserer Schule gibt es immer wieder nicht budgetierbare
Reparaturen. Bei nicht dringenden Reparaturen konnten vorgängig noch Nachkredite eingeholt
werden. Bei anderen Schadenfällen musste dringend gehandelt werden, da sonst die
Schäden grösser geworden wären. Grosser Schaden betraf zum Beispiel eine Fernleitung der
Heizung. Durch ein defektes Rohr gab es einen Wasserschaden, wo zur Behebung auch noch
Grabarbeiten nötig waren. Alleine dieser Schaden betrug rund Fr. 28'000.00. Ausstehend sind
hier noch Versicherungsleistungen, die aber erst im Jahr 2005 abgerechnet werden können.
Der Mehraufwand beträgt rund Fr. 81'200.00, wovon Fr. 48'800.00 mit Nachkrediten abgedeckt
sind. Der Rest betraf unvorhersehbare, dringend nötige Reparaturen.
• Bei der Sachversicherung beträgt der Mehraufwand rund Fr. 6'100.00. Grund dafür sind angepasste
Versicherungswerte aufgrund der Erweiterungsbauten sowie der neuen Wasserschadenversicherung,
die im Jahr 2004 noch nicht budgetiert war.
• Auf den ersten Januar 2003 traten die Weisungen für die Schulanlagenbenützung mit dem
entsprechenden Tarif in Kraft. Nebst einer vermehrten Auslastung der Schulanlagen konnten
Institutionen wie zum Beispiel die Musikschule die Schulräume früher gratis benutzen. Neu
müssen auch solche Institutionen - obwohl am Schluss die Gemeinden das Defizit decken -
aus Kostenwahrheitsgründen die Benützung der Lokalitäten bezahlen. Der Mehrertrag beträgt
rund Fr. 7'200.00.
219 Nicht Aufteilbares, Volksschule, Tagesschule
• Das Personal im Schulsekretariat ist neu im Stundenlohn angestellt. Als Grundlage wurde mit
einem Beschäftigungsgrad von 50 % gerechnet. Im Jahr 2004 wurden deutlich weniger Arbeitsstunden
nötig. Da neu nur die effektiven Arbeitsstunden vergütet werden müssen, reduziert
sich der Mehraufwand inklusive Sozialleistungen um rund Fr. 19'300.00 gegenüber dem
Voranschlag.
231 Industriell-gewerbliche Berufe
• Aus dem Verkauf des Berufsschulzentrums Interlaken (BZI) an den Kanton standen rund
4 Millionen Franken zur Verfügung, die den Gemeinden für bis ins Jahr 1983 zurück geleistete
Beiträge rückvergütet werden konnten. Nachdem die Versammlung des Gemeindeverbandes
BZI der vorgeschlagenen Aufteilung der Rückerstattung zugestimmt hatte, erhielt die Gemeinde
Unterseen Fr. 555'449.00 zurück. Da die früher geleisteten à-fonds-perdu Beiträge komplett
abgeschrieben waren, handelt es sich dabei um eine einmalige ausserordentliche Rückerstattung,
welche in die Laufende Rechnung vereinnahmt wird. Der Mehrertrag beträgt Fr.
555'449.00
290 Verwaltung
• Gesuche für Stipendien an den nachobligatorischen Unterricht wurden auch im vorliegenden
Rechnungsjahr keine eingereicht. Aus diesem Grund wurde der Budgetposten nicht beansprucht,
was einem Minderaufwand von Fr. 2'500.00 entspricht.