Jahresrechnung 2004 - Unterseen
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Einwohnergemeinde <strong>Unterseen</strong> Vorbericht Seite 17<br />
942 Liegenschaften des Finanzvermögens<br />
• Die Vermietungen beim Stadtkeller und beim Gemeindesaal sind rückläufig. Entsprechend reduzierte<br />
sich auch der Lohnaufwand für den Abwart. Minderaufwand inklusive Sozialleistungen<br />
rund Fr. 4'000.00.<br />
• Im Konto Wasser, Energie, Heizmaterial zeigen die zur Zeit sehr hohen Heizölpreise Auswirkung.<br />
Im Konto muss ein Mehraufwand von rund Fr. 7'400.00 ausgewiesen werden.<br />
• Durch verschiedene Mieterwechsel, insbesondere auch durch den Wechsel beim Wirt des Restaurants<br />
Stadthaus sind viele einmalige Unterhaltskosten angefallen. Nebst den budgetierten<br />
Fr. 50'000.00 sprach der Gemeinderat noch diverse Nachkredite von Fr. 20'000.00. Zusätzlich<br />
sind hier auch die Kosten für den Abriss des Pavillons an der Beatenbergstrasse verbucht,<br />
welcher in Rumänien wieder aufgebaut werden soll. Der Mehraufwand gegenüber dem Voranschlag<br />
beträgt rund Fr. 29'700.00.<br />
• Mit dem Abriss des Schulpavillons an der Beatenbergstrasse wurden sämtliche Baurechtszinsen<br />
bis Ende 2005 dem Kanton bezahlt. Gemäss gültigem Vertrag war eine früheste Kündigung<br />
auf Ende des Jahres 2005 möglich. Der Mehraufwand beträgt Fr. 5'300.00.<br />
• Gemäss Voranschlag erfolgte nun erstmals eine Rückstellung für künftigen Unterhalt im Konto<br />
Einlage in Spezialfinanzierung von 0.5 %, bzw. Fr. 82'000.00 auf den Gebäudeversicherungswerten.<br />
• Mietzinsen und Baurechtszinsen wurden den aktuellen Zinssätzen angepasst. Bei den Mietzinsen<br />
beträgt der Minderertrag gegenüber dem Voranschlag rund Fr. 17'800.00 und bei den<br />
Baurechtszinsen rund Fr. 19'000.00.<br />
943 Alterssiedlung<br />
• Wie bei den Liegenschaften des Finanzvermögens spielen die hohen Heizölpreise eine Rolle.<br />
Der Mehraufwand beim Konto Wasser, Energie, Heizmaterial beträgt rund Fr. 5'400.00.<br />
• Gemäss Voranschlag erfolgte nun erstmals eine Rückstellung für künftigen Unterhalt im Konto<br />
Einlage in Spezialfinanzierung von 0.5 %, bzw. Fr. 35'000.00 auf dem Gebäudeversicherungswert.<br />
990 Abschreibungen<br />
• Die harmonisierten Abschreibungen wurden nach den kantonalen Bestimmungen auf dem<br />
Verwaltungsvermögen per 31. Dezember <strong>2004</strong> berechnet und weisen gegenüber dem Voranschlag<br />
einen Minderaufwand von Fr. 36'900.00 aus.<br />
• Nebst den budgetierten Abschreibungen von Fr. 115'000.00 auf den Aktien der Freiluft- und<br />
Hallenbad Bödeli AG wurden weitere zusätzliche Abschreibungen von Fr. 292'671.40 auf diesen<br />
Aktien vorgenommen. Weiter wurden Abschreibungen auf den Beteiligungen Beatushöhlen-Genossenschaft<br />
vorgenommen. Die beiden Beteiligungen sind neu mit je Fr. 1.00 in der<br />
Bestandesrechnung.<br />
Als letztes wurde noch die Beteiligung der Aktien AVAG AG (siehe Erläuterung Konto 710)<br />
hier abgeschrieben und im Konto 990.492.04 der Abfallrechnung belastet.<br />
• Mit dem Ertragsüberschuss kann der Bilanzfehlbetrag im Konto 990.333.01 vollständig abgeschrieben<br />
werden.<br />
5. INVESTITIONSRECHNUNG<br />
Vorgesehen waren im Investitionsbudget <strong>2004</strong> Nettoinvestitionen von Fr. 710'500.00. Aufgrund höherer<br />
Einnahmen und Verzögerungen bei einzelnen Projekten wurden im Jahr <strong>2004</strong> effektiv Nettoinvestitionen<br />
in der Höhe von nur Fr. 587'655.75 ausgeführt. Investitionen beeinflussen die Laufende<br />
Rechnung durch Abschreibungen (harmonisierte Abschreibungen von 10 % der Nettoinvestitionen)<br />
und im Falle von Fremdmittelaufnahmen durch neuen Zinsaufwand.
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