J A H R E S B E R I C H T

Lagebericht
Durch die zentrale Vorgabe der wöchentlichen Dienstplanstunden bzw. die Verknüpfung
der operativen Arbeitsstunden mit dem zu erwartenden Besucheraufkommen
ist es gelungen, eine Verminderung der Personalkosten um 2,2%, von
TEuro 34.542 auf nun TEuro 33.781 zu erreichen. Mit dem bereits per 31.12.2003
gekündigten Manteltarifvertrag und der Kündigung des Entgelttarifvertrags zum
31.01.2004 wurde eine neue Vergütungsstruktur für neueingestellte Mitarbeiter
geschaffen, die sich im Berichtsjahr durch die Mitarbeiter-Fluktuation erstmals
voll auswirkte. Eine weitergehende Verbesserung dieser Kostenposition ist für
die Zukunft zu erwarten, da die Personalkosten im Jahr 2005 noch durch eine
Vielzahl von Restrukturierungsmaßnahmen (Abgabe von Standorten) belastet
waren.
Die sonstigen Betriebsaufwendungen betrugen im Geschäftsjahr 2005 TEuro
65.252 gegenüber TEuro 73.021 im Vorjahr. Der Rückgang um TEuro 7.769 ergibt
sich mit TEuro 4.039 aus geringeren Mietaufwendungen bzw. Mietnebenkosten,
da sich die im Vorjahr gewährten Mietreduzierungen nunmehr vollständig auf
das Geschäftsjahr 2005 ausgewirkt haben. Darüber hinaus konnten noch Einsparungen
hauptsächlich in den Bereichen Werbung, Rechts- und Beratungskosten,
Versicherungs- und Bürokosten sowie Reinigung realisiert werden.
Die Gesellschaft wies damit ein Betriebsergebnis vor Abschreibung, Ertragsteuern,
Finanz- und Beteiligungsergebnis (EBITDA) von TEuro 13.056 (Vorjahr: TEuro
16.701) aus. Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen
sowie nach IAS 17 i. V. m./ IFRS 1.16 ff. bilanzierte Immobilien und Kinoinventare
beliefen sich einschließlich Wertminderungen auf TEuro 11.377 (Vorjahr: TEuro
14.629). Die Abschreibungen beinhalten mit TEuro 6.334 Abschreibungen auf
Inventare und Immobilien, die sich aus der Bilanzierung gemäß IAS 17 i. V. m.
IFRS 1.16 ff. ergeben. Das Betriebsergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) betrug
somit TEuro 1.679 (Vorjahr: TEuro 2.072).
Das Finanzergebnis der Gesellschaft belief sich auf TEuro -11.136 (Vorjahr: TEuro
-13.591). Neben Zinserträgen von TEuro 198 (Vorjahr: TEuro 199) sind Avalgebühren
von TEuro 523 (Vorjahr: TEuro 541) sowie Zinsaufwendungen in Höhe von
TEuro 10.811 (Vorjahr: TEuro 13.249) enthalten. Die Zinsaufwendungen resultieren
mit TEuro 1.403 (Vorjahr: TEuro 1.445) aus Finanzierungsaufwendungen für
Inventargegenstände im Rahmen der Bilanzierung nach IAS 17 i. V. m. IFRS 1.16
ff. sowie mit TEuro 7.260 (Vorjahr: TEuro 7.728) aus Zinsaufwendungen für Immobilienleasingverträge
gemäß IAS 17.
Bedingt durch die Auflösung einer Gewerbesteuerrückstellung weist der Konzern
damit im Geschäftsjahr 2005 einen Jahresfehlbetrag von TEuro 7.495 gegenüber
einem Jahresüberschuss von TEuro 15.656 im Vorjahr aus.
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