J A H R E S B E R I C H T

Konzernanhang
7. Erträge aus Forderungsverzichten
11. Ertragsteuern
Die Erträge des Geschäftsjahres 2004 aus Forderungsverzichten betreffen Verzichte
einzelner Aktionäre, die im Zusammenhang mit den in 2004 getroffenen Kapitalmaßnahmen
stehen. Wir verweisen hierzu auf die Erläuterungen zum Abschnitt „Eigenkapital“.
8. Erträge aus Beteiligungen
Die Beteiligungserträge des Geschäftsjahres 2004 betreffen die Broadway
Filmtheater Betriebsgesellschaft mbH.
9. Wertminderungen von Beteiligungen
Als Ertragsteuern sind die in den einzelnen Ländern gezahlten oder geschuldeten
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie die latenten Steuern erfasst. Die
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag setzen sich dabei aus Gewerbeertragsteuer,
Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und den entsprechenden ausländischen Einkommen-
bzw. Ertragsteuern zusammen.
Die Ertragsteuern setzen sich nach der Herkunft wie folgt zusammen:
in TEuro 2005 2004
Tatsächliche Ertragsteuern, (+) Ertrag / (-) Aufwand 2.513 221
Latente Ertragsteuern 0 0
Summe 2.513 221
Die Wertminderungen entfallen auf die Beteiligung an der Cineplex GmbH Mannheim
& Co. KG, Mannheim.
10. Zinsaufwendungen
in TEuro 2005 2004
Langfristige Zinsen
Finanzierungsleasing von Kinoimmobilien 7.260 7.728
Finanzierungsleasing von Kinoinventar 1.403 1.445
Sonstige langfristige Zinsen 1.415 1.529
10.078 10.702
Kurzfristige Zinsen 733 2.547
Avalprovision 523 541
Summe 11.334 13.790
Der fiktive Aufwand für Ertragsteuern, der sich bei Anwendung des Steuersatzes der
Konzernobergesellschaft CinemaxX AG von 40,38% (2004: 40,38%) auf das IFRS Konzernergebnis
vor Steuern ergeben hätte, lässt sich wie folgt auf die Ertragsteuern
gemäß Gewinn- und Verlustrechnung überleiten:
in TEuro 2005 2004
Konzernjahresfehlbetrag/-überschuss (IFRS) vor Ertragsteuern -10.008 15.435
Konzernsteuersatz in % 40,38 40,38
Erwarteter Steuerertrag/-aufwand 4.041 -6.233
Ertragsteuern für Vorjahre 1.530 0
Permanente Differenzen 164 -65
Abweichende Steuersätze 8 -103
Nutzung von Verlustvorträgen ohne Ansatz
einer aktiven latenten Steuer im Vorjahr 0 6.632
Steuerminderungen aufgrund steuerfreier Erträge 0 2.233
Gewerbeertragsteuerliche Hinzurechnungen und Kürzungen -146 -296
Steuermehrungen aufgrund steuerlich nicht
abzugsfähiger Betriebsausgaben -1.234 -519
Ansatzkorrekturen latenter Steuern -2.017 -1.594
Sonstige Effekte 167 166
Ertragsteuern gemäß Gewinnund
Verlustrechnung (Ertrag) 2.513 221
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