Geschäftsbericht 2004 - Volksbank Raiffeisenbank eG, Neumünster

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Die Kennziffer gemäß § 2 Abs. 1,
Grundsatz I, betrug 13,1 Prozent und
ermöglicht damit ein angemessenes
Wachstum in den relevanten Risikoaktiva.
Im Jahresabschluss wird Ergänzungskapital
gemäß KWG ausgewiesen. Die
Laufzeit der nachrangigen Einlagen (P9)
reicht bis in das Jahr 2011. Die auslaufenden
Bestände wurden durch eine begrenzte
Platzierung neuer nachrangiger
Einlagen ersetzt. Zum 31.12.2004 ergeben
sich aus der Beteiligung an der
Norddeutsche Genossenschaftliche Beteiligungs
AG mit Feststellung dieses
Jahresabschlusses anrechenbare stille
Reserven in Höhe von 2,9 Mio. €.
2.1.3 Kundenforderungen
Unser mittelständisch geprägtes
Kreditgeschäft war darauf ausgerichtet,
die branchen- und größenmäßige Streuung
der Kundenforderungen weiter zu
verbessern. Die durch die Vertreterversammlung
festgesetzte Kredithöchstgrenze
für einzelne Kreditnehmer sowie
die Kreditvorschriften des KWG wurden
während des gesamten Berichtszeitraumes
eingehalten.
Die Kundenforderungen wurden
branchenüblich durch Grundpfandrechte
und andere bewertbare Sicherheiten
besichert. Die Wertermittlung der Sicherheiten
erfolgte nach den Richtlinien
der Bewertung für Kreditsicherheiten
des deutschen Genossenschafts- und
Raiffeisenverbandes e.V., Bonn. Die
Wertermittlung und die Werthaltigkeit
der Sicherheiten wurden einer intensiven
Prüfung durch fachkundige Mitarbeiter
unterzogen. Aufgrund der im
Geschäftsjahr 2004 weiter rückläufi gen
Wertentwicklung gewerblicher Immobilien
wurden die Sicherungsansätze an-
gepasst, was vereinzelt zu Erhöhungen
der Blankoanteile führte.
Die ausgewiesenen Forderungen
an unsere Kunden wurden mit der notwendigen
Vorsicht bewertet. Die für
erkennbare und latente Risiken in angemessener
Höhe gebildeten Einzel- und
Pauschalwertberichtigungen sowie die
vorhandenen Vorsorgereserven gemäß
§ 340 f HGB wurden von den entsprechenden
Aktivposten abgesetzt.
Die Kreditentscheidungen orientierten
sich am internen Rating im Firmenkundenkreditgeschäft
bzw. an
Scoringwerten im standardisierten
Privatkundengeschäft. Bonitätsveränderungen
der Kreditnehmer wurden
systematisch erfasst und mittels statistischer
Verfahren gemessen und in der
individuellen Konditionsgestaltung berücksichtigt.
Negative Bonitätsveränderungen
wurden erkannt und durch risikobeschränkende
Entscheidungen begleitet.
Variable Konditionen wurden an eine
veränderte Risikolage angepasst.
Das Projekt der internen Neuorganisation
des Kreditgeschäftes wurde
termingerecht abgeschlossen. Die veränderten
Arbeitsabläufe entsprechen
den neuen organisatorischen Anforderungen
der festgelegten Kreditprozesse
gemäß MaK.
Die Liquiditätssteuerung der Bank
ermöglichte zu jeder Zeit im Geschäftsjahr
die Valutierung neu zugesagter Kredite.
Die von anderen Kreditinstituten
eingeräumten Kreditlinien mussten im
Jahresverlauf kaum in Anspruch genommen
werden.
2.1.4 Wertpapieranlagen
Die Wertpapieranlagen der Volksbank
Raiffeisenbank eG entwickelten
sich wie folgt: