Studienjahr 2009/2010 - JurGrad

32Modul 7Fr.13.15 – 17.30 Uhr7.3 Single Family Office, Funktion und Aufgabe eines Family Office,wirtschaftliche StrukturierungDieser Abschnitt widmet sich zunächst den unterschiedlichen Ausprägungen der Family Offices,wobei die originärste Organisationsstruktur, das so genannte Single Familiy Office, in den Vordergrundgerückt wird. Das Single Family Office kümmert sich neben anderen Dienstleistungen auchum die Vermögensverwaltung einer einzelnen Familie. Das typische Single Family Office verwaltetdurchschnittlich mindestens 100 bis 300 Millionen Euro. Das Dienstleistungsspektrum umfasstnicht nur – wie gemeinhin angenommen – die Vermögensverwaltung und das Vermögenscontrolling,sondern auch die Familienverwaltung (die Family Governance, die Nachfolgeplanungund die Stiftungsverwaltung), das Lifestyle Management (im deutschsprachigen Raum wenigerverbreitet) und die vor allem in Deutschland wichtige Rechts- und Steuerberatung, wofür sich dasFamily Office weitestgehend externer Partner bedient. Daher werden den Teilnehmern – auf dervorangehenden Vorlesung aufbauend – die Funktion und Aufgabe sowie die Errichtung einesSingle Family Office und dessen wirtschaftliche Strukturierung eingehend dargelegt.DozentRalf Bauderer, Solvia Vermögensverwaltungs GmbH, WolfenbüttelSa. 08.30 – 15.30 Uhr7.4 Länderbericht USAIn diesem Abschnitt geht es um die Beratung einer deutsch-amerikanischen Familie vor dem Hintergrunddes Erbrechts, der Nachlasssteuer, des Nachlassverfahrens und der steuerlichen Besonderheiten.Erörtert werden die regulatorischen und kulturellen Unterschiede. Die Teilnehmer werdensich unter anderem mit dem Profil der Klienten, dem Finanzplatz USA und den Konzepten für eineglobale Beratung von Klienten befassen. Diese Vorlesung schließt mit einer Fallstudie ab.DozentDaniel Hoster, Deutsche Bank AG, New YorkKleine Kaffeepausen zwischen denVorlesungen erleichtern das Lernen.