Finanziell vorsorgen - BAGSO

nachgelagerte Besteuerung umzustellen.
Aus dem ehemaligen Drei-Säulen
Modell wurde das heutige Drei-Schichten-Modell.
Die erste Schicht bilden die Rente
aus der gesetzlichen Rentenversicherung
und die neue Basis-Rente (die so
genannte „Rürup-Rente“), die zweite
Schicht besteht aus der so genannten
„Riester-Rente“ und den verschiedenen
(fünf) Formen der betrieblichen Altersvorsorge.
Die dritte Schicht bildet dann
die private Altersvorsorge.
Bei allen Formen der ersten und
zweiten Schicht werden die späteren
Renten versteuert (nachgelagerte Besteuerung).
Diesen Nachteil versüßt der
Staat durch Steuerersparnis während
der Ansparzeit. Seit Anfang 2002 unterstützt
er gesetzlich Versicherte oder
Beamtinnen und Beamte, die privat in
einen Riester-Vertrag einzahlen. Das
kann eine Versicherung, ein Banksparplan
oder ein Fondsprodukt sein. Die
Förderung, benannt nach dem früheren
Bundesarbeitsminister Walter Riester,
besteht aus Zulagen und Steuervorteilen.
Der staatliche Zuschuss beläuft
sich auf derzeitig 76 € pro Person und
92 € pro Kind jährlich. Im nächsten
Jahr schenkt der Staat als so genannte
Grundzulage 114 € und 138 € Kinderzulage
und ab 2008 gibt es sogar
154 € plus 185 € je Kind. Darüber
hinaus können auch noch erhebliche
Steuervorteile realisiert werden, da in
diesem Jahr bis zu 1.050 €, die in einen
Riester-Vertrag eingezahlt worden sind,
vom steuerpflichtigen Einkommen in
Abzug gebracht werden können. Die
Förderquoten können bis zu 90 % betragen.
Jede Frau – unabhängig vom
Alter – sollte sich beraten lassen und
prüfen, ob ein solcher Vertrag für sie in
Frage kommt.
Die zweite Variante ist die betriebliche
Altersvorsorge. Sie kommt für
alle Arbeitnehmerinnen in Frage. Sie
können bis zu 4 % der für die Ren-
BAGSO Nachrichten / 4-2005
tenversicherung geltenden Beitragsbemessungsgrenze
(BBG) in einer Pensionskasse,
einem Pensionsfonds, einer
Unterstützungskasse oder einer Direktversicherung
ansparen, ohne dass für
diesen Teil des Lohnes Sozialbeiträge,
Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag oder
Kirchensteuer fällig werden. Auf den
ersten Blick wird deutlich, wie lukrativ
diese Form der Altersvorsorge ist. Jede
Arbeitnehmerin sollte deshalb nachfragen,
welche Formen der betrieblichen
Altersvorsorge in ihrer Firma angeboten
werden.
Doch was machen Frauen, die keiner
abhängigen Erwerbstätigkeit nachgehen
oder selbstständig beschäftigt
sind? Sie haben in der Regel keine oder
nur geringe (aus früheren Tätigkeiten
oder aus dem Versorgungsausgleich bei
Scheidungen) Rentenansprüche aus der
BfA und können in der Regel nicht von
der Riester-Rente oder von der betrieblichen
Altersvorsorge profitieren. Für
sie bleiben nur die so genannte „Rürup-
Rente“ und das breite Angebot anderer
privater Vorsorgemöglichkeiten.
Die neu eingeführte „Basis“- oder
„Rürup-Rente“ sieht vor, dass die Versicherte
frühestens ab dem 60. Lebensjahr
ihre Rente beziehen darf. Eine Einmalkapitalauszahlung
ist nicht möglich.
Diese Renten sind weder vererbbar
noch beleihbar und müssen im Alter
auch noch besteuert werden!
Die Nachfrage nach diesen Angeboten
hält sich deshalb verständlicherweise
in Grenzen. Wer möchte gern sein
ganzes erspartes Geld im Todesfall an
die Allgemeinheit vererben? Aber dennoch,
auch die „Rürup-Rente“ bietet
Vorteile: Die monatlichen Sparraten
können zum Teil steuerlich geltend gemacht
werden und vor allem: sie sind
„Hartz-sicher“. Sparerinnen, die keine
Hinterbliebenen zu versorgen haben
und sich um ihre Zukunft sorgen,
können mit dieser Rentenvorsorge sehr
sicher vorsorgen!
Schwerpunkt: Finanziell vorsorgen
Wem auch dieses Modell nicht
zusagt, der sollte einen Blick auf die
Vielzahl anderer privater Vorsorgemöglichkeiten
werfen. Sehr beliebt bleibt die
eigene Immobilie, die im Alter die Mietzahlungen
einspart. Darüber hinaus
bieten private Lebensversicherungsunternehmen
mit den so genannten privaten
Rentenversicherungen das Recht auf
eine lebenslange Rente. Während der
Ansparzeit können die Einzahlungen
zwar nicht steuerlich geltend gemacht
werden, dafür sind die späteren Renten
fast steuerfrei!
Risikobewussten Anlegerinnen stehen
dann auch noch mehr als 6.000
Investmentfonds zur Verfügung. Wichtig
ist hierbei, dass mit sich näherndem
Rentenbeginn die Aktienquote nicht
zu hoch sein sollte. Wer möchte schon
kurz vor der Rente bei einem Aktiencrash
sein Geld schwinden sehen!
Es bleibt festzustellen, dass sich vor
allem Frauen mit dem Thema „Altersvorsorge“
auseinander setzen sollten.
Frauen leben länger, sie verdienen im
Laufe des Lebens weniger als Männer
und erhalten deshalb auch geringere
Renten. Frauen müssen also die Kunst
beherrschen, aus wenig viel zu machen.
Sinnvoll ist es dabei, sich entweder
selbst gut zu informieren oder gute Beratung
in Anspruch zu nehmen. Denn:
„Wer nichts weiß, muss alles glauben“,
so Marie von Ebner-Eschenbach.
Dr. Mechthild Upgang
Finanzdienstleistungen
Kaiserstr. 139-141, 53113 Bonn
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Vorstand Dr. Upgang AG, Bonn
Vorstand Bundesverband unabhängiger
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