Erfolg_Ausgabe Nr. 11/12 - Nov/Dez 2020

Finanzen
Ausgabe 11/12 November / Dezember 2020 / ERFOLG 11
Was ist Credit Management und
wie vermeide ich Debitorenverluste?
Wenn ein Kunde (Schuldner) innerhalb dieses Zeitraums in Schieflage gerät
oder Konkurs anmeldet, ändern sich die Spielregeln, und der Erhalt des
Geldes wird zu einem langwierigen Prozess. Oft wird nur ein sehr kleiner
Prozentsatz des ursprünglichen Betrags eingetrieben. Mit anderen Worten:
Es ist wichtig, das Risiko des eigenen Kundenportfolios im Voraus
zu verstehen und einzuschätzen, welche der Kunden eine hohe
Ausfallwahrscheinlichkeit aufzeigen. Auf Grundlage dieses Wissens
ist zu prüfen, ob eine Rückstellung gebucht werden muss und damit der
Verlust vorweggenommen wird, oder das Risiko der Nichtzahlung durch
verschiedene Instrumente wie z.B. Akkreditive, Bankgarantien, Patronatserklärungen
oder eine Kreditversicherung, abgesichert werden kann.
Unsere Marktstudie ergab, dass 40% aller Firmen keinen Credit Management
Prozess betreiben. Sie wissen nicht, ob ihre Geschäftspartner
finanzkräftig genug sind, um deren Rechnungen zu begleichen. In vielen
Ländern werden Insolvenzverfahren wegen der Covid19 - Situation für
eine gewisse Zeit ausgesetzt. Damit wird eine Insolvenzwelle zurückgehalten,
die uns früher oder später erreichen wird. Deshalb ist es wichtig,
rechtzeitig zu handeln und das Forderungsausfallrisiko des eigenen Kundenportfolios
zu durchleuchten. Unter dem Motto «Vom Credit Manager
für den Credit Manager» entwickelt der VCMS verschiedene Praxisangebote.
Der VCMS ist die Plattform für nationale und internationale Kontakte
und der Ort, das eigene Netzwerk im Berufsstand Credit Management
aufzubauen und zu erweitern. Zudem pflegt der VCMS Beziehungen
zu Credit Management Verbänden im Ausland, so z.B. zum BvCM e.V. in
Deutschland oder zur FECMA, dem europäischen Dachverband oder dem
FCIB (Weltverband).
Danny Kaltenborn, VCMS Präsident
Der Verein für Credit Management Schweiz (VCMS) hat das Ziel, Credit
Management in der Schweiz zu etablieren und zu professionalisieren.
Credit Management soll zu einem selbstverständlichen Bestandteil in
den Schweizer Unternehmen werden.
Definition: Credit Management im Sinne der Mindestanforderungen an
das Credit Management bezeichnet den systematischen Umgang von
Unternehmen mit ihren Forderungen gegenüber Kunden. Das Credit
Management umfasst das Forderungsausfallrisikomanagement (Credit
Risk Management) und das Inkasso. Das Credit Management einer Bank
oder anderen Finanzinstituten befasst sich hauptsächlich mit dem Verleihen
von Geld. Damit die Kosten der Bank gedeckt und Gewinne erzielt
werden, zahlt der Schuldner Bank- und Zinsgebühren.
Nicht-Banken verleihen in der Regel kein Geld an ihre Geschäftspartner,
sondern verkaufen Produkte und Dienstleistungen.
Wenn diese am Ort des Verkaufs bezahlt werden, handelt es sich um kein
Kreditgeschäft. Die übliche Geschäftspraxis besteht jedoch darin, die
Produkte zu verkaufen, eine Rechnung zu erstellen und auf der Grundlage
der vereinbarten Zahlungsbedingungen bezahlt zu werden. Die
Zeit vom Erhalt der Waren oder Dienstleistungen bis zum Erhalt der
Zahlung ist ein Kredit.
Mitglieder des Vereins haben Zugriff auf dieses Netzwerk, freien Zugang
zu Veranstaltungen, wie z.B. dem Virtual RoundTable oder Swiss Credit
Management Forum. Die Mindestanforderungen an des Credit Management
(MaCM) stehen unseren Mitgliedern kostenlos zur Verfügung. Auch
bietet der Verein eine Ausbildung mit dem Erhalt des Fachausweises für
Credit Management an. Der Verein hat ein Buch veröffentlicht, das die
Empfohlene Praxis im Credit Risk Management beschreibt. Darin sind
eine Standardrichtlinie, Prozeduren und Standardverträge abgebildet,
Leistungskennzahlen, Credit Scoring Modelle und Berichterstattungsinstrumente
erklärt sowie auf wichtige Informationsquellen und Definitionen
hingewiesen.
Das Buch über:
Credit Risk Management
Empfohlene Praxis
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Verein für Credit Management Schweiz
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