Jahresabschluss AG - Utimaco

Das Jahresergebnis in Höhe von TEUR 17.682 wird gemäß dem Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag an die Sophos Holdings GmbH abgeführt.
Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme betrug zum 31. März 2012 TEUR 53.765 und ist gegenüber dem 31.
März 2011 um 6,8% angestiegen.
Mit Stichtag zum 30. März 2012 haben die Sophos- und Utimaco-Gruppe die konzernin-
tern bestehende Schulden- und Forderungsstruktur durch verschiedene Maßnahmen
vereinfacht. Dazu hat der Vorstand der Utimaco Safeware AG zwei Anweisungen von
ihrer beherrschenden Mehrheitsaktionärin Sophos Holdings GmbH erhalten, bestimmte
Schritte im Zusammenhang mit dieser konzerninternen Umstrukturierung von Schulden
und Forderungen durchzuführen. Nach der Gremienzustimmung auf Seiten der Utimaco
Safeware AG hat der Vorstand diese Anweisungen umgesetzt. Demzufolge wurden
a) ein Kaufvertrag mit der Sophos Ltd. abgeschlossen, mit dem die Gesellschafts-
anteile an der Utimaco Safeware Ltd., Großbritannien, an die Sophos Ltd.,
Abingdon, Großbritannien, veräußert wurden. Der Wert der nicht operativen Ge-
sellschaft ergab sich dabei aus dem einzigen Vermögensgegenstand der veräu-
ßerten Gesellschaft und einer Forderung. Die Zahlung des Kaufpreises für die
Utimaco Safeware Ltd. erfolgte in der Form eines verzinsten Schuldscheins. Die-
ser Schuldschein wurde an die Sophos Holdings GmbH abgetreten und in eine
von der Sophos Ltd. garantierte verzinsliche Darlehensforderung gewandelt;
b) eine Abtretungsvereinbarung über eine Forderung der uti-maco safeguard sys-
tems international GmbH gegenüber der Sophos Holdings GmbH an die Utimaco
Safeware AG abgeschlossen, die ebenfalls zu einem neuen konditionsgleichen
Darlehensvertrag zwischen der Utimaco Safeware AG und der Sophos Holdings
GmbH führte; und
c) ein Forderungsübertragungsvertrag zwischen der Utimaco Safeware AG und der
Sophos Holdings GmbH abgeschlossen und damit Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen der Utimaco Safeware AG gegen die Sophos Ltd. verkauft und
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