Download Geschäftsberichte 2006 - Mühlbauer AG

Aktiengesellschaft im Anhang des Konzernabschlusses
erfolgt nicht, da das Management in seiner Gesamtheit für
die Leitung des Unternehmens zuständig und verantwortlich
ist (Kodex Ziffer 4.2.4).
Die Offenlegung der Vergütung und die Erläuterung des
Vergütungssystems in einem Vergütungsbericht erfolgt
nicht (Kodex Ziffer 4.2.5 Abs. 1).
Die Vergütungsteile des Managements werden im Anhang
erläutert. Eine darüber hinausgehende Offenlegung und Erläuterung
des Vergütungssystems, die jährliche Zuführung
zu den Pensionsrückstellungen, wesentliche Inhalte von Zusagen
für den Fall der Beendigung der Tätigkeit als Mitglied
des Managements sowie Angaben zur Art der von der Gesellschaft
erbrachten Nebenleistungen in einem Vergütungsbericht
erfolgen nicht (Kodex Ziffer 4.2.5 Abs. 2 und 3).
Die Inhalte von Aktienoptionsplänen und Vergütungssystemen
sind das Ergebnis intensiver Diskussionen innerhalb
des Konzerns. Durch eine über die gesetzlichen Verpflichtungen
hinausgehende Veröffentlichung von Details würde
das Risiko einer gezielten Abwerbung von Schlüsselpersonen
zunehmen, da die Details der Vergütungsstruktur
dann auch für den Wettbewerb transparent wären.
Bildung von Ausschüssen im Aufsichtsrat
Aufgrund der Besetzung des Aufsichtsrats mit drei Mitgliedern
wird auf eine Bildung von Ausschüssen verzichtet
(Ziffer 5.2 Satz 2, 5.3.1 Satz 1, 5.3.2 Satz 1).
Zusammensetzung und Vergütung
von Aufsichtsratsmitgliedern
Mühlbauer verzichtet auf die Festlegung einer Altersgrenze
für die Mitglieder des Aufsichtsrats (Ziffer 5.4.1 Satz 2).
Nach Auffassung der Gesellschaft ist das Alter eines Menschen
kein Indiz dafür, ob ein Mandat ordnungsgemäß
wahrgenommen werden kann oder nicht.
Bei der Zusammensetzung des Aufsichtsrats steht für das
Unternehmen die professionelle Beratung und Überwachung
des Managements im Vordergrund. Hierzu können
Mitglieder des Aufsichtsrats auch dann geeignet sein,
CORPORATE GOVERNANCE
wenn Sie die Kriterien für eine Unabhängigkeit im Sinne
der Ziffer 5.4.2 Satz 1 des Deutschen Corporate Governance
Kodex nicht erfüllen (Kodex Ziffer 5.4.2).
Der etwaige Wechsel des bisherigen Vertreters des persönlich
haftenden Gesellschafters oder eines Vorstandsmitglieds
der Mühlbauer Aktiengesellschaft in den Aufsichtsratsvorsitz
oder den Vorsitz eines Aufsichtsratsausschusses
der Gesellschaft wird nicht ausgeschlossen.
Stattdessen soll über derartige Personalia von Fall zu Fall
entschieden werden; anders als im Deutschen Corporate
Governance Kodex ist auch nicht vorgesehen, eine entsprechende
Absicht gegenüber der Hauptversammlung
besonders zu begründen (Kodex Ziffer 5.4.4).
Die Vergütung für die Aufsichtsratsmitglieder ist in der Satzung
der Mühlbauer Holding AG & Co. KGaA festgelegt
und sieht ausschließlich eine fixe Vergütung vor. Die Einführung
einer variablen Vergütung wird nicht angestrebt,
da eine solche nach Ansicht des Unternehmens keine wesentliche
Verbesserung der Anreizwirkung darstellt (Ziffer
5.4.7 Abs. 2 Satz 1).
Der Vorsitzende des Aufsichtsrats Dr. Thomas Zwissler erhielt
für das Berichtsjahr eine feste Aufsichtsratsvergütung
von insgesamt 12.000,00 EUR (netto), das Mitglied des
Aufsichtsrats Dr. Peter Drexel von insgesamt 4.800,00 EUR
(netto) und das Mitglied des Aufsichtsrats Dr. Frank Scholz
von insgesamt 1.600,00 EUR (netto). Die Vergütung der
Aufsichtsratsmitglieder Dr. Thomas Zwissler und Dr. Peter
Drexel entstammten der jeweiligen Organstellung bei der
Mühlbauer Holding AG & Co. KGaA und der Mühlbauer
Aktiengesellschaft.
Transparenz
Per 31. Dezember 2006 hielt der persönlich haftende Gesellschafter
über seine alleinige Beteiligung an der SECURA
Vermögensverwaltungs GmbH 3.296.852 Aktien. Der Besitz
stellt 52,50% der von der Mühlbauer Holding AG & Co.
KGaA ausgegebenen Aktien dar. Der Aufsichtsrat hielt 300
Aktien (entsprechend 0,00%) und das Management der
Mühlbauer Aktiengesellschaft 72.477 Aktien (entsprechend
1,15%). Weder der persönlich haftende Gesell-
21