Download Geschäftsberichte 2006 - Mühlbauer AG

60 FINANZBERICHT, KONZERNANHANG
C. ERLÄUTERUNGEN ZUR KONZERNBILANZ
(13) LIQUIDE MITTEL
31. Dezember 31. Dezember
in TEUR 2006 2005
Guthaben bei Kreditinstituten 11.267 13.464
Schecks, Kassenbestand und jederzeit fällige Mittel 44 43
11.311 13.507
Die Entwicklung der liquiden Mittel, die den Finanzmittelfonds
gemäß IAS 7 „Cash Flow Statements“ bilden, ist in
(14) WERTPAPIERE DES UMLAUFVERMÖGENS
31. Dezember 31. Dezember
in TEUR 2006 2005
Wertpapiere der Kategorie „available-for-sale“
Aktientitel und vergleichbare Wertpapiere 19.012 11.701
Rentenpapiere 2.807 4.007
Wertpapiere der Kategorie „held-to-maturity“
Aktientitel und vergleichbare Wertpapiere - 16.979
21.819 32.687
Bei den Wertpapieren des Umlaufvermögens handelt es
sich um marktgängige kurzfristige Wertpapiere der Kategorie
„available-for-sale“ (im Vorjahr „available-for-sale“
und „held-to-maturity"). Die Bewertung der „available-forsale“-Wertpapiere
erfolgt zum Marktwert, wobei Änderun-
(15) FORDERUNGEN AUS LIEFERUNGEN
UND LEISTUNGEN
Die kurzfristigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sind zum Marktwert bilanziert. Der langfristige Anteil
dieser Forderungen ist mit einem Faktor von 3,9% (Vor-
der Kapitalflussrechnung dargestellt.
gen im Rahmen der normalen Volatilität der Marktwerte direkt
im Eigenkapital berücksichtigt werden. Die Bilanzierung
der „held-to-maturity“-Wertpapiere des Vorjahres erfolgte
zu den fortgeführten Anschaffungskosten.
31. Dezember 2006 31. Dezember 2005
Restlaufzeit Restlaufzeit Restlaufzeit Restlaufzeit
in TEUR bis 1 Jahr über 1 Jahr Gesamt bis 1 Jahr über 1 Jahr Gesamt
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 32.185 1.335 33.520 23.329 279 23.608
abzüglich Wertberichtigungen (2.079) - (2.079) (1.344) - (1.344)
30.106 1.335 31.441 21.985 279 22.264
jahr 3,0%) abgezinst. Der daraus resultierende Zinsaufwand
betrug 109 TEUR (Vorjahr 26 TEUR).