Estados financieros NIIF 2011 ISAGEN S.A. E.S.P.

Estados Financieros NIIF 2011 │ ISAGEN S.A. E.S.P.
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(*) Accionistas minoritarios son todos aquellos propietarios,
beneficiarios reales o administradores de acciones ordinarias que
en su conjunto representen máximo el tres por ciento (3%) de las
acciones ordinarias en circulación.
El capital de la Compañía está representado,
para 2011 y 2010, en 2.726.072.000
acciones autorizadas, suscritas y pagadas
de valor nominal $25 por acción.
No existe ninguna restricción para el reparto
de dividendos o para el reembolso
de capital para estas acciones.
Las acciones propias readquiridas corresponden
al proceso de consolidación del
Fondo de Liquidez, una entidad de propósito
especial, constituido con el objetivo de
darle liquidez a la acción de la Compañía y
que por tanto, tiene dentro de su objeto, la
compra y venta de títulos de la Empresa.
14. Operaciones de financiamiento
El saldo de operaciones de financiamiento al 31 de diciembre comprende:
Tasas de 2011 2010 1/01/2010 Vencimiento
interés
Power Finance Trust Limited (1) IPC+5,25 s.v. 443.104 464.971 460.680 2025
Bonos de deuda 7 (2) IPC+5,93 s.v. 212.431 214.459 101.130 2016
Bonos de deuda 10 (2) IPC+6,48 s.v. 303.439 305.486 153.062 2019
Bonos de deuda 15 (2) IPC+6,99 s.v. 412.258 414.245 207.055 2024
Club Deal Bancario (3) DTF+4,9 t.a. 148.281 150.373 - 2020
Leasing financiero (4) DTF+4,4 t.a. 42.878 9.931 2027
Citibank - - 22.887
Total operaciones de financiamiento 1.562.391 1.559.465 944.814
Menos - Porción corriente (50.987) (48.638) (35.919)
Porción no corriente (5) 1.511.404 1.510.827 908.895
(1) Corresponde al préstamo con Power Finance Trust Limited contratado en el 2005 con un plazo de 20 años, con período de gracia de 5 años,
amortización en 30 cuotas semestrales, garantía de la Nación y Póliza OPIC (Overseas Private Investment Corporation). La amortización de
este crédito corresponde a la porción corriente para el 2012.
(2) Corresponde a bonos de deuda pública interna por $850.000. Estos recursos fueron destinados a la financiación del proyecto Sogamoso.
Las emisiones se efectuaron bajo las siguientes condiciones:
Valor nominal de la emisión $850.000
Administrador de la emisión Deceval S.A.
Calificación
AA+ de Fitch Raitings Colombia
(3) Corresponde al contrato de empréstito interno firmado en el 2010 con 10 bancos por $1.545.000, del cual se ha desembolsado el 10% con el
siguiente detalle: Bancolombia S.A. por $50.000, Banco de Bogotá S.A. por $25.000, Banco Agrario S.A. por $8.000, Banco Davivienda S.A.
por $25.000, Banco Popular S.A. por $10.000, Banco de Occidente S.A. por $11.000, Banco BCSC S.A. por $7.000, Banco Santander S.A. por
$6.000, Banco AV VILLAS S.A. por $5.500 y HELM BANK S.A. por $7.000, contratado a un plazo de 10 años, con un período de gracia de 3
años y una amortización de 28 cuotas trimestrales.
De este crédito se tienen saldos a favor no desembolsados por $1.236.000.
(4) Corresponde a contratos de leasing financiero con Leasing Bancolombia S.A., adquiridos en el 2010, para la financiación de los equipos del
Proyecto Sogamoso por parte de los proveedores Imocon y Siemens, con un plazo de 15 años contados a partir de la entrega de los equipos,
un período de gracia a capital de 5 años y un pago de 24 cánones semestrales. Los desembolsos de este crédito se realizan de acuerdo
con el avance en la fabricación de los equipos, los cuales pueden llegar hasta $101.000. Al 31 de diciembre de 2011 se tenía pendiente por
desembolsar de este crédito $58.122.
Debido a que los activos aún se encuentran en etapa de formación y que los contratos contemplan un período de anticipos, sólo al final de
esta etapa se consolidará el valor total del crédito y se iniciará el proceso de amortización. Estos contratos contemplan una opción de compra
equivalente al 1% del valor de los equipos.