INFORME 004/2011-dfbn - Tribunal Superior de Cuentas

RECOMENDACIÓN Nº 3:Al Director Ejecutivo Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones de losEmpleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo.Al Jefe de la División Administrativa.A la Jefe del Departamento de Bienes.Asegurar todos los bienes muebles e inmuebles, específicamente el equipo de computo,vehículos y otros bienes de mayor valor monetario, propiedad del Instituto Nacional deJubilaciones y Pensiones de los Empleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo,(mobiliario, equipo, vehículos, maquinaria, terrenos edificios etc.) de manera que noafecte significativamente el presupuesto asignado anualmente al Instituto, siguiendo losprocedimiento que establece la Ley de Contratación del Estado y del Marco Rector delControl Interno Institucional.4. EL DEPARTAMENTO DE COMPRAS NO NOTIFICA AL DEPARTAMENTO DEBIENES SOBRE LAS COMPRAS INGRESADAS AL INSTITUTO NACIONAL DEJUBILACIONES Y PENSIONES DE LOS EMPLEADOS Y FUNCIONARIOS DELPODER EJECUTIVO.Al realizar la evaluación del control interno del Instituto Nacional de Jubilaciones yPensiones de los Empleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo, se comprobó que elDepartamento de Compras no notifica al Departamento de Bienes sobre las comprasingresadas al Instituto, ingresando las compras directamente al Almacén sin la previarecepción del Departamento de Bienes y cargo correspondiente al Jefe de Almacén.Lo Anterior Incumple:NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO. Normas Generales sobreInformación y Comunicación.-TSC -NOGECI VI-01 OBTENCION YCOMUNICACIÓN EFECTIVA DE INFORMACION: Los entes públicos debenestablecer y mantener un sistema de información y comunicación para obtener,procesar, generar y comunicar de manera eficaz, eficiente y económica, la informaciónfinanciera, administrativa, de gestión y de cualquier otro tipo, requerida tanto en eldesarrollo de sus procesos, transacciones y actividades, como en la operación delproceso de control interno con miras al logro de los objetivos institucionales.NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO. Normas Generales sobreInformación y Comunicación.-TSC -NOGECI VI-05 CANALES DECOMUNICACIÓN ABIERTOS: deberán establecerse canales de comunicaciónabiertos, que permitan trasladar la información de manera segura, correcta y oportunaa los destinatarios idóneos dentro y fuera de la Institución.OPINION DEL INTERVENIDO:Mediante Oficio Nº DSC-249-2011 de fecha 27 de mayo del 2011, el Jefe delDepartamento de Compras y Suministros manifestó: “notifico a usted muy19