INFORME 004/2011-dfbn - Tribunal Superior de Cuentas

CAPITULO IVA. CauciónCUMPLIMIENTO DE LEGALIDADConforme a la revisión efectuada a los controles internos que se realizan en el InstitutoNacional de Jubilaciones y Pensiones de los Empleados y Funcionarios del PoderEjecutivo, se comprobó que todos los empleados que por ley están obligados a rendir laFianza o Caución cumplen con este requisito.B. Declaración Jurada de BienesEn la revisión efectuada al área de Cumplimiento de Legalidad se comprobó que losfuncionarios y empleados obligados a presentar la Declaración Jurada de Bienescumplieron con este requisito.C. Incumplimiento LegalComo resultado del examen practicado al Departamento de Bienes del Instituto Nacionalde Jubilaciones y Pensiones de los Empleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo sedetallan a continuación las deficiencias encontradas:6. ALGUNOS BIENES NO TIENEN NUMERO DE INVENTARIO, ASIGNACIONINDIVIDUAL, ESTAN EN DESUSO Y SE ENCUENTRAN DISGREGADOS EN LOSDIFERENTES DEPARTAMENTOS Y UNIDADES DEL INSTITUTO NACIONAL DEJUBILACIONES Y PENSIONES DE LOS EMPLEADOS Y FUNCIONARIOS DELPODER EJECUTIVO (INJUPEMP).Al hacer la revisión física de los inventarios de bienes muebles del Instituto Nacional deJubilaciones y Pensiones de los Empleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo(INJUPEMP) se constató que algunos bienes no tienen Nº de inventario, asignaciónindividual, también se encontró en los diferentes departamentos y unidades mobiliario yequipo intercambiado y bienes en desuso, existen casos de empleados de undepartamento o unidad que tienen intercambiados los bienes asignados a su fichapersonal creando confusión entre los mismos, al momento de realizar la verificación de losbienes. (Ver Anexo Nº 4).Lo Anterior Incumple:LEY ORGANICA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE CUENTAS ARTÍCULO 75.-RESPONSABILIDAD EN EL MANEJO DE LOS BIENES: sin perjuicio del registrogeneral de bienes del estado, el registro, administración y custodia de los bienes22