INFORME 004/2011-dfbn - Tribunal Superior de Cuentas

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Girar instrucciones al Jefe de la División Administrativa, para que instruya al Jefe delDepartamento de Bienes que deberá de participar en la recepción de mobiliario y equipoadquirido, por ser los responsables de la administración y manejo de los bienes delInstituto.Recomendación Nº 15Al Director Ejecutivo del Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones de losEmpleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo. (INJUPEMP).Girar instrucciones al Jefe de la División de Finanzas que instruya a la AdministraciónContable que al momento Qué ocurra la compra de un bien se registre oportunamente deacuerdo a las Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas.Recomendación Nº 18Al Director Ejecutivo del Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones de losEmpleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo. (INJUPEMP).Girar instrucciones al Jefe de la División Administrativa, para que instruya al Jefe delDepartamento de Bienes para que proceda al nombramiento de una Comisión pararealizar y verificar el estado de los bienes que se encuentra en el Centro de Día paradeterminar si procede el descargo y así mismo efectuar los ajustes correspondientes deacuerdo a los procedimientos establecidos por la ley.Recomendación Nº 19Al Director Ejecutivo del Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones de losEmpleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo. (INJUPEMP).Girar instrucciones al Jefe de la División Administrativa, para que instruya al Jefe delDepartamento de Bienes para que proceda a ingresar la información de los bienes almódulo del SIAFI previa conciliación de los auxiliares de bienes con los registroscontables.48
CAPÌTULO VIRUBROS O ÁREAS EXAMINADASA. Hallazgos originados de la presente auditoríaComo resultado de nuestra auditoría practicada al Departamento de Bienes del InstitutoNacional de Jubilaciones y Pensiones de los Empleados y Funcionarios del PoderEjecutivo (INJUPEMP), con énfasis en los rubros de Control Interno, Bienes Muebles:(Verificación física de inventarios, Adquisición por compra y por donación (altas),Descargos Definitivos (bajas), Vehículos, Edificios y Terrenos, Contrataciones de Obras,Conciliación de Activo Fijo y Seguimiento de medidas correctivas no se encontraronhechos que originen responsabilidades administrativas, civiles o penales.Tegucigalpa; MDC, 28 de junio del 2011.JOSE LUIS VASQUEZTécnico en FiscalizaciónDepto. Fiscalización de Bienes NacionalesLORENA PATRICIA MATUTEAsistente Dirección FiscalizaciónDirección de FiscalizaciónLUIS HUMBERTO TERUEL E.Jefe Depto. Fiscalización de Bienes NacionalesDirección de Fiscalización49
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