2011 - Paper Audit & Conseil

CHAPITRE 7
Comptes
consolidés
Note 20/ Passifs financiers (courants et non courants)
En millions d’euros
Ouverture Augmentations Remboursements
Variations
des
crédits de
trésorerie
Transferts
Variation
de juste
valeur
Effets des
variations
de
périmètre
Emprunts auprès des établissements de crédit 0,1 0,1 – – (0,3) – 2,2 2,1
Dettes financières diverses 0,1 – – 0,2 – – – 0,3
Instruments dérivés long terme – 10,8 – – – (6,7) – 4,1
Total non courant 0,2 10,9 – 0,2 (0,3) (6,7) 2,2 6,5
Emprunts auprès des établissements de crédit – – (0,2) – 0,3 – 0,3 0,4
Dettes de location financement 0,1 – (0,1) – – – – –
Dettes financières diverses 0,5 – – 1,4 – – 0,1 2,0
Concours bancaires courants 0,7 – – (2,1) – – 1,8 0,4
Instruments dérivés court terme 3,1 – – – – (1,2) – 1,9
Total courant 4,4 – (0,3) (0,7) 0,3 (1,2) 2,2 4,7
Emprunts auprès des établissements de crédit 0,1 0,1 (0,2) – – – 2,5 2,5
Dettes de location financement 0,1 – (0,1) – – – – –
Dettes financières diverses 0,6 – – 1,6 – – 0,1 2,3
Instruments dérivés long terme – 10,8 – – – (6,7) – 4,1
Instruments dérivés court terme 3,1 – – – – (1,2) – 1,9
Concours bancaires courants 0,7 – – (2,1) – – 1,8 0,4
Total 4,6 10,9 (0,3) (0,5) – (7,9) 4,4 11,2
La variation de juste valeur d’un montant de 7,9 millions d’euros est décrite en note 17 et 34.
Clôture
Note 21/ Provisions et passifs éventuels
Provisions
En millions d’euros
Début
d’exercice
Dotations
Reprises
utilisées
Reprises non
utilisées
Effets des
variations de
périmètre
Transfert
courant/non
courant
Fin
d’exercice
Garantie sur projets au forfait et pertes à terminaison – 0,1 (0,2) – 0,1 – –
Autres 0,5 0,1 – (0,1) 0,4 (0,1) 0,8
Total non courant 0,5 0,2 (0,2) (0,1) 0,5 (0,1) 0,8
Garantie sur projets au forfait et pertes à terminaison 0,8 1,9 (0,7) (1,1) 5,2 – 6,1
Restructurations 0,4 – (0,2) – – – 0,2
Risques sociaux et fiscaux 3,2 1,1 (0,9) (0,7) 0,5 – 3,2
Autres 1,5 0,6 (0,5) (0,6) 0,2 0,1 1,3
Total courant 5,9 3,6 (2,3) (2,4) 5,9 0,1 10,8
Garantie sur projets au forfait et pertes à terminaison 0,8 2,0 (0,9) (1,1) 5,3 – 6,1
Restructurations 0,4 – (0,2) – – – 0,2
Risques sociaux et fiscaux 3,2 1,1 (0,9) (0,7) 0,5 – 3,2
Autres 2,0 0,7 (0,5) (0,7) 0,6 – 2,1
Total 6,4 3,8 (2,5) (2,5) 6,4 – 11,6
Les dotations aux provisions et les reprises de provisions non utilisées sont comptabilisées dans la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions » du
compte de résultat.
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