COMPTE DE RESULTAT (en liste) - Pinguely Haulotte
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Créances cli<strong>en</strong>ts et comptes rattachés 252 271* 252 271 0<br />
Créances cli<strong>en</strong>ts sur opérations de<br />
financem<strong>en</strong>t 80 514* 33 405 47 109<br />
Autres débiteurs 20 924 20 924 0<br />
Total 353 709 306 600 47 109<br />
*Dont 29 577 K€ de créances échues (cf. note 14)<br />
31/12/2006<br />
Montant à un an à + d'un an<br />
au plus et - de 5 ans<br />
Créances cli<strong>en</strong>ts et comptes rattachés 224 258 224 258 0<br />
Créances cli<strong>en</strong>ts sur opérations de financem<strong>en</strong>t 103 218 38 705 64 513<br />
Autres débiteurs 16 221 16 221 0<br />
Total 343 697 279 184 64 513<br />
Note 17 Impôts différés<br />
Les impôts différés actifs sont comp<strong>en</strong>sés avec les impôts différés passifs générés sur la même<br />
juridiction fiscale. Les impôts différés sont recouvrables à moins d’un an à l’exception de ceux<br />
calculés sur la juste valeur du matériel de location, les provisions pour <strong>en</strong>gagem<strong>en</strong>ts de retraite, les<br />
écarts de conversion sur investissem<strong>en</strong>ts nets à l’étranger et les amortissem<strong>en</strong>ts et frais de<br />
développem<strong>en</strong>t.<br />
Les actifs d’impôts différés au titre des pertes fiscales non reconnus s’élèv<strong>en</strong>t à 6 635 K€.<br />
Les impôts différés après comp<strong>en</strong>sation des actifs et passifs au sein d'une même juridiction fiscale<br />
évolu<strong>en</strong>t comme suit :<br />
31/12/2007 31/12/2006<br />
Impôts différés actifs 8 042 2 677<br />
Impôts différés passifs (2 523) (1 229)<br />
Total 5 519 1 448<br />
La source des impôts différés est la suivante :<br />
31/12/2007 31/12/2006<br />
impôts différés sur retraitem<strong>en</strong>ts de la juste valeur du matériel de<br />
location<br />
impôts différés sur retraitem<strong>en</strong>ts de crédit bail et<br />
16 (3 776)<br />
crédit bail adossé<br />
impôts différés sur provision pour <strong>en</strong>gagem<strong>en</strong>ts de<br />
(600) (1 207)<br />
retraite 274 351<br />
impôts différés sur retraitem<strong>en</strong>t des marges internes sur stocks et<br />
immobilisations 5 477 3 972