NOTA-NOTA KEPADA PENYATA KEWANGANsamb - IOI Group

103
30 CUKAI TERTUNDA samb
Aset cukai tertunda
Kumpulan
Syarikat
2006 2005 2006 2005
RM’000 RM’000 RM’000 RM’000
Pada awal tahun kewangan (11,971) (486) (46) (55)
Diiktiraf di dalam penyata pendapatan (Nota 8)
Perbezaan sementara daripada kerugian cukai
tidak diserap (44) (50) – –
Perbezaan sementara daripada peruntukan
modal tidak digunakan (29) (1,253) – (7)
Perbezaan sementara lain yang boleh dikurangkan (1,319) (10,182) (6) 16
(1,392) (11,485) (6) 9
Pada akhir tahun kewangan (13,363) (11,971) (52) (46)
Komponen liabiliti dan aset cukai tertunda pada akhir tahun kewangan meliputi kesan cukai:
Liabiliti cukai tertunda
Kumpulan
Syarikat
2006 2005 2006 2005
RM’000 RM’000 RM’000 RM’000
Nilai saksama pelarasan daripada pengambilalihan 25,781 27,288 – –
Perbezaan sementara daripada peruntukan
modal dipercepatkan 1,673 2,169 – –
Perbezaan sementara daripada pengiktirafan
perbelanjaan projek – 1,959 – –
Penilaian semula hartanah pelaburan 6,411 6,411 – –
33,865 37,827 – –
Aset cukai tertunda
Kumpulan
Syarikat
2006 2005 2006 2005
RM’000 RM’000 RM’000 RM’000
Kerugian cukai tidak diserap (103) (59) – –
Peruntukan modal tidak digunakan (1,413) (1,384) (42) (42)
Perbezaan sementara lain yang boleh dikurangkan (11,847) (10,528) (10) (4)
(13,363) (11,971) (52) (46)