LAPORAN - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

Bil. Perkara Yang Dibangkitkan Dan Syor Audit JABATAN PERHUTANAN NEGERI KEDAH - Pengurusan Hutan Dan Kepentingannya Kepada Alam Sekitar 5. Pewartaan Hutan Perlindungan Seluas 31,219 hektar (ha) atau 20% sahaja daripada keluasan kawasan hutan perlindungan diwartakan sebagai Hutan Tadahan Air manakala baki hutan perlindungan seluas 126,563 hektar atau 80% belum lagi diwartakan mengikut kelas masing-masing. 6. Kelewatan Pewartaan Kawasan Cadangan Hutan Simpan Kekal (CHSK) Sembilan kawasan CHSK seluas 35,567 hektar tanah Kerajaan belum diwartakan sepenuhnya sebagai HSK. 7. Penggantian Kawasan Tadahan Yang Dikeluarkan Dari Hutan Simpan Kekal 24 kawasan HSK seluas 4,479 hektar yang diluluskan oleh Kerajaan Negeri untuk tujuan pembangunan masih belum diwartakan keluar daripada HSK dan belum diganti balik sebagaimana yang ditetapkan oleh APN 1984. 8. Kekurangan Kenderaan Dan Peralatan Sokongan Semakan Audit terhadap rekod Harta Modal JPNK mendapati Unit Silvikultur Dan Perlindungan Hutan hanya mempunyai 2 kenderaan pacuan empat roda untuk digunakan oleh 15 orang pegawai berbanding dengan keluasan kawasan HSK yang perlu dikawal dan dilindungi. Ini mengakibatkan aktiviti pemeliharaan dan pemulihan HSK tidak dapat dijalankan dengan lancar. 9. Pemantauan hutan Melalui Sistem Informasi JPNK (GIS) JPNK memiliki perkakasan komputer dan perisian GIS. Bagaimanapun, sistem ini tidak digunakan sepenuhnya kerana ketiadaan pegawai yang berkemahiran untuk mengendalikannya. Ini menjejaskan pencapaian objektif SMPN. Tindakan Susulan Yang Belum Diambil/Selesai Seluas 31,219 ha Hutan Tadahan Air telah diwartakan. Manakala baki Hutan Tadahan Air seluas 90,685 ha telah mendapat kelulusan Kerajaan Negeri untuk diwartakan dan dalam tindakan untuk pewartaan. Seluas 35,567 ha CHSK masih belum diwartakan. Bagi CHSK Bukit Keramat seluas 10,226 ha dan CHSK Bukit Saiong seluas 8,191 ha proses pewartaan adalah sedang berjalan di mana mesyuarat bersama Pejabat Tanah dan Galian bersama agensi-agensi terlibat telah diadakan sebanyak 2 kali bagi membincangkan pewartaan bagi keduadua CHSK tersebut. Proses pewartaan keluar Hutan Simpanan Kekal adalah dijalankan oleh Pejabat Tanah Dan Galian Negeri Kedah sepertimana APN 1984. Proses tersebut dalam tindakan Pejabat Tanah dan Galian Negeri Kedah. JPNK telah pun mendapat kelulusan dalam Bajet 2011 di bawah Unit Pembangunan bagi pembelian sebuah kenderaan Toyota Hilux dan pentadbiran ini masih belum lagi mendapat kelulusan Pejabat Perbendaharaan Negeri Kedah untuk urusan pembelian kenderaan tersebut yang boleh diguna pakai oleh Unit tersebut. Melalui Geospatial Database System (PDGP) dan Forest Monitoring Remote Sensing (FMRS) pemantauan hutan, keadaan mukabumi hutan, aktiviti pembalakan dan pencerobohan hutan dalam kawasan Hutan Simpanan Kekal akan dapat dijalankan. Walau bagaimanapun sistem ini masih di peringkat awal di mana penambahbaikan sedang dijalankan dari semasa ke semasa. Dari segi pengguna berdaftar, pihak Jabatan Perhutanan Semenanjung Malaysia akan memperluaskan ke peringkat Renjer Hutan bagi membolehkan pemantauan dijalankan setiap masa dan tindakan akan bermula pada Jun 2011 bagi semua pengguna. 163
Bil. Perkara Yang Dibangkitkan Dan Syor Audit Tindakan Susulan Yang Belum Diambil/Selesai PEJABAT KEWANGAN NEGERI KEDAH/PERBENDAHARAAN NEGERI KEDAH - Pengurusan Sistem Perakaunan Berkomputer Standard Kerajaan Negeri Kedah (SPEKS) 10. Empat Modul SPEKS Belum Digunakan Sepenuhnya Sebanyak empat Modul SPEKS iaitu Modul Pinjaman, Pelaburan, Aset Dan Sistem Pengurusan Maklumat (MIS) belum digunakan sepenuhnya. 11. Penyata Kewangan Kerajaan Negeri Tidak Dijana Sepenuhnya Dari Modul SPEKS Penyata Pelaburan, Penyata Pinjaman dan Penyata Akaun Memorandum masih disediakan secara manual. Modul Pinjaman sedang dalam proses pelaksanaan untuk mengemas kini data bayaran balik dan terimaan pinjaman di bawah pemantauan Penolong Pegawai Kewangan (Gred N44) Modul Pelaburan sedang dalam proses pelaksanaan untuk kemas kini maklumat pelaburan di bawah pemantauan Akauntan (Gred W41). Bagaimanapun masih terdapat skrin bermasalah; Kelulusan Cadangan Deposit dan Pasaran Wang Matang dan Perbendaharaan Negeri Kedah sedang menunggu pihak JANM untuk mengambil tindakan pembetulan. Penjanaan Penyata Kewangan melalui Sistem SPEKS dijangka dapat dilaksanakan setelah Modul Pinjaman dan Pelaburan dilaksanakan sepenuhnya. 12. Pelan Pemulihan Bencana (DRP) Dan Pelan Kesinambungan Business (BCP) Kedua-dua pelan masih belum dilaksanakan. Pelan Perlaksanaan BCP telah dipanjangkan oleh Perbendaharaan Negeri kepada Pusat Teknologi Maklumat Negeri Kedah dalam Mesyuarat Penyelarasan Projek/ Aplikasi ICT Negeri Kedah pada 25 April 2011 untuk diintegrasikan bagi semua sistem di Kerajaan Negeri Kedah yang akan ditempatkan di satu DRC. Perbincangan selanjutnya di antara Perbendaharaan Negeri Kedah dan Pusat Teknologi Maklumat Negeri Kedah akan diadakan pada tarikh yang akan diberitahu kelak. 13. Kata Laluan Pengguna SPEKS Tidak Di encrypt Kata laluan pengguna di server SPEKS tidak di encrypt. Kata laluan Pengguna SPEKS tidak di encrypt (di bawah tindakan JANM). 14. Pengesahan ID Pengguna Dan Keselamatan Kata Laluan Pengguna Tiada fungsi log off secara automatik sekiranya tidak digunakan bagi sesuatu tempoh yang ditetapkan. Log in menggunakan ID yang sama melalui komputer yang berbeza pada masa yang sama dibenarkan. Log in menggunakan ID yang sama walaupun tidak berjaya di log in sebelumnya sebanyak 3 kali berturut-turut dibenarkan. Tiada fungsi amaran kepada pengguna secara automatik di skrin komputer bagi kata laluan yang hampir tamat tempoh masa penggunaannya. Pengesahan ID pengguna dan Keselamatan Kata Laluan Pengguna (di bawah tindakan JANM). 164
Page 1 and 2:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 4:
KANDUNGAN
Page 7 and 8:
PERKARA Kedudukan Masa Kini Perkara
Page 10 and 11:
KATA PENDAHULUAN 1. Perkara 106 dan
Page 12:
INTISARI LAPORAN
Page 15 and 16:
1.3.3. Kawasan yang telah diwartaka
Page 17 and 18:
4. PEJABAT DAERAH DAN TANAH LANGKAW
Page 19 and 20:
6. MAJLIS BANDARAYA ALOR SETAR - Pe
Page 21 and 22:
erkaitan penyewaan bangunan dan pem
Page 23 and 24:
10.3. Bagi membolehkan objektif pen
Page 26:
BAHAGIAN I AKTIVITI JABATAN/AGENSI
Page 29 and 30:
Empangan Ahning terletak di Lembang
Page 31 and 32:
Gambar 2.1 Pencerobohan Di Rizab Su
Page 33 and 34:
mendapati pembinaan arch culvert te
Page 35 and 36:
system (SMS), 3 buah stesen aras ai
Page 37 and 38:
anjir. Pemeriksaan Audit mendapati
Page 39 and 40:
Gambar 2.20 Kolam 5 Ditumbuhi Rumpu
Page 41 and 42:
dibuat pada 3 November 2010 dan akh
Page 43 and 44:
Gambar 2.28 Banjir Di Daerah Kubang
Page 45 and 46:
Jadual 2.6 Statistik Aduan Bagi Bul
Page 47 and 48:
Peta 3.1 Kawasan Hutan Simpan Kekal
Page 49 and 50:
Jadual 3.2 Kawasan Yang Dilulus Pen
Page 51 and 52:
Jadual 3.3 Kawasan Program Penanama
Page 53 and 54:
Pada pendapat Audit, perlindungan d
Page 55 and 56:
Gambar 3.7 Tebangan Di Zon Penampan
Page 57 and 58:
pada tahun 1995 untuk tujuan kawasa
Page 59 and 60:
Gambar 3.18 Pokok Api-api Tumbang K
Page 61 and 62:
Gambar 3.22 Kawasan Tanaman Semula
Page 63 and 64:
Jadual 3.7 Senarai Logistik Penguru
Page 65 and 66:
4.3. SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITAN Sk
Page 67 and 68:
sedang berjalan dan pembetulan wart
Page 69 and 70:
Bil. Jadual 4.4 Jumlah Pampasan Dan
Page 71 and 72:
Gambar 4.1 Projek Yang Telah Siap I
Page 73 and 74:
Pada pendapat Audit, pengurusan tan
Page 75 and 76:
Jadual 4.7 Tunggakan Premium Tanah
Page 77 and 78:
5.3. SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITAN Sk
Page 79 and 80:
Jenis Permohonan Pecahan Sempadan T
Page 81 and 82:
Bil. No. Lot Jenis Kegunaan Syarat
Page 83 and 84:
Gambar 5.7 Lot 2548 Beroperasi Tanp
Page 85 and 86:
sejak tahun 2008 hingga 2010 adalah
Page 87 and 88:
6.2. OBJEKTIF PENGAUDITAN Objektif
Page 89 and 90:
Bil. No. Hak Milik Keluasan (m 2 )
Page 91 and 92:
Bil. No. Hak Milik Nama Pemilik Kel
Page 93 and 94:
6.4.2.2. Pengurusan Tunggakan Cukai
Page 95 and 96:
Gambar 6.3 Keadaan Tanah Hak Milik
Page 97 and 98:
Oleh itu bilik server sepatutnya se
Page 99 and 100:
6.5.2. Mewujudkan koordinasi di ant
Page 101 and 102:
eroperasi dan kutipan sewa petak kh
Page 103 and 104:
Peraturan Perintah (Tempat-tempat L
Page 105 and 106:
melebihi RM1 sejam atau sebahagian
Page 107 and 108:
Gambar 7.9 Keadaan Atendan Yang Ber
Page 109 and 110:
Jadual 7.4 Kutipan Tempat Letak Ker
Page 111 and 112:
a. Tempat Letak Kereta Persendirian
Page 113 and 114:
Gambar 7.18 Tambahan Petak Tempat L
Page 115 and 116:
SYARIKAT AIR DARUL AMAN SDN. BHD. 8
Page 117 and 118:
8.4.1.1. Pembacaan Meter Menggunaka
Page 119 and 120:
Jenis Bacaan Anggaran 2007 2008 200
Page 121 and 122:
Pada pendapat Audit, SADA perlu men
Page 123 and 124:
8.4.2.3. Saiz Meter Tidak Bersesuai
Page 125 and 126:
Kumpulan Pengguna Jadual 8.10 Kadar
Page 127 and 128:
Gambar 8.7 Operasi Pemotongan Bekal
Page 130 and 131:
, BAHAGIAN II PENGURUSAN SYARIKAT K
Page 132 and 133:
10.4.1. Prestasi Kewangan 10.4.1.1.
Page 134 and 135:
a. Nisbah Semasa Nisbah Semasa diki
Page 136 and 137:
. Projek Lewat Disiapkan Mengikut k
Page 138 and 139: Gambar 10.1 Keretakan Di Balkoni Ti
Page 140 and 141: syarikat, menyediakan pelan strateg
Page 142 and 143: Kerajaan; mengawasi dasar dan siste
Page 144 and 145: 11. YIKED BINA SDN. YAYASAN BHD. IS
Page 146 and 147: . Pendapatan utama YBSB adalah terd
Page 148 and 149: c. Nisbah Pulangan Ke Atas Aset Nis
Page 150 and 151: Pada pendapat Audit, perjanjian yan
Page 152 and 153: mengelak daripada dikenakan tindaka
Page 154 and 155: Gambar 11.3 Menara Tidak Mempunyai
Page 156 and 157: 11.4.3.2. Jawatankuasa Audit Dalam
Page 158 and 159: erkaitan serta pemeriksaan fizikal
Page 160 and 161: 12.4.1.2. Analisis Nisbah Bagi meni
Page 162 and 163: dan 2,361.15 hektar adalah kawasan
Page 164 and 165: Pada pendapat Audit, produktiviti p
Page 166 and 167: Pada pendapat Audit, produktiviti p
Page 168 and 169: 12.4.3. Tadbir Urus Korporat Suruha
Page 170 and 171: PERBADANAN MENTERI BESAR KEDAH 13.
Page 172 and 173: c. Analisis Audit terhadap perbelan
Page 174 and 175: Pada pendapat Audit, prestasi kewan
Page 176 and 177: dalam mengurangkan jumlah kerugian
Page 178 and 179: 13.4.2.4. Aktiviti Pemasaran Tidak
Page 180 and 181: Pada pendapat Audit, pembayaran ins
Page 182: BAHAGIAN III PERKARA AM
Page 185 and 186: Bil. Perkara Yang Dibangkitkan Dan
Page 187: Bil. Perkara Yang Dibangkitkan Dan
Page 191 and 192: 18. PEMBENTANGAN LAPORAN KETUA AUDI
Page 194: PENUTUP Secara keseluruhannya, peng
show all

LAPORAN - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?