Begroting 2013 - Gemeente Hardenberg

Bijstelling begrotingsuitkomst.
Deze begroting is opgemaakt naar de kennis van de stand van zaken van voor de zomer 2012.
In deze cijfers zijn bijvoorbeeld de resultaten van de zogenaamde junicirculaire gemeentefonds
verwerkt en de jaarschijf 2013 van de meerjarenbegroting, zoals hiervoor ook weergegeven onder
de uitgangspunten voor de begroting 2013 en de meerjarenbegroting.
De tijd staat echter niet stil. Gebruikelijk is, dat de actualisering van de begrotingscijfers wordt
verwerkt in een afzonderlijk voorstel “afronding van de begroting annex de 1 e begrotingswijziging”.
Normaliter betreft het dan bijstellingen van beperkte omvang c.q. bijstellingen die niet tot een
ernstige verstoring van het financiële beeld leiden. Echter dit jaar moeten we constateren dat de
bijstellingen forser zijn en nopen tot een bijstelling van de begrotingsuitkomst op deze plek in de
begroting 2013..
Inmiddels is de septembercirculaire gemeentefonds ontvangen en doorgerekend. Op grond van
deze circulaire wordt de gemeentefondsuitkering voor 2013 verlaagd met € 300.000 structureel.
Daarnaast zijn ook de uitkomsten bekend van de crisisupdate grondexploitatie. Hieruit blijkt dat er
als gevolg van vraaguitval en verscherpte begrotingsregels een extra voorziening moet worden
getroffen van in totaal € 21,5 miljoen. Uitgaande van de door ons voorgestelde financiële oplossing,
zal rekening moeten worden gehouden met een afname van de Algemene Reserve Grondbedrijf
met zo’n € 5,5 miljoen. Als gevolg hiervan valt de bespaarde rente ARG € 247.500 lager uit dan
begroot.
Deze, maar ook andere, ontwikkelingen leiden tot de volgende bijstelling van de hiervoor genoemde
financiële uitkomsten:
Bedragen x € 1.000
2013 2014 2015 2016
Begrotingsuitkomsten 157 1.263 1.111 1.593
Structurele bijstelling
Gemeentefonds -300 -300 -300 -300
Minder rente ARG -247 -247 -247 -247
Minder dekking plankosten -600 -600 -600 -600
Verhoging rioolrecht 500 500 500 500
Structurele doorwerking 2 e berap 2012
- BTW verhoging
- OZB
-160
100
-160
100
-160
100
-160
100
Overname brug Bergentheim -40 -40 -40
Incidentele bijstelling
RUD’s -58
ABP premies -355
Totaal -963 516 364 846
Toelichting
De nadelen als gevolg van de lagere gemeentefondsuitkering en het rentenadeel als gevolg van de
aanwending van de algemene reserve grondbedrijf zijn hiervoor toegelicht.
De bijstelling van de programmering zoals voorgesteld in de Crisisupdate Grondbedrijf 2012, leidt
tot een lagere dekking van de kosten uren eigen organisatie. Wij begroten dit nadeel op rond
€ 600.000 structureel.
6