Wakker Dier jaarverslag 2011

esultaat, kasstroom en Balans
7
7.5 resultaat, kasstroom en balans
Resultaat
er werd € 149.000 onttrokken aan de reserve om onze
lasten te fi nancieren (zie paragraaf 9.2). Deze onttrekking
is bedoeld om de omvang van de reserve terug te
brengen tot de norm die is vastgelegd door het bestuur
(zie paragraaf 7.6). De onttrekking was bijna exact in
lijn met het plan (€ 150.000) en enigszins hoger dan in
2010 (€ 136.000).
scorekaart
Reserve, baten, lasten
(bron: boekhouding)
2011
gerealiseerd
2011
doel
nIVeAU
4 & 5
2010
gerealiseerd
hoogte van de continuïteitsreserve t.o.v. de bestuursnorm 141% 152% 208%
groei van de baten 19% 12% -26%
besteed aan doelstelling als % van de lasten 72% 76% 76%
wervingskosten als % van de lasten 22% 18% 18%
beheer- en administratiekosten als % van de lasten 6% 6% 6%
CBF-definities
wervingskosten als % van de baten van de eigen fondsenwerving 25% 21% 20%
beheer- en administratiekosten als % van de baten 6% 7% 7%
Kasstroom
De operationele kasstroom is het verschil tussen de
ontvangsten op de bankrekening van onze baten en de
betaling van onze lasten. De negatieve kasstroom uit
operationele activiteiten bedraagt in 2011 € 106.000
(versus 2010: € 152.000 negatief). enerzijds kwam het
resultaat € 12.000 lager uit en moesten we € 5.000
terugbetalen uit het bestemmingsfonds, maar dit werd
meer dan goedgemaakt door een sterke daling van het
benodigde werkkapitaal. een aantal grote fondsenwervende
activiteiten die einde jaar plaatsvonden, zijn pas
in 2012 betaald. Dit leidde tot een substantiële groei in
de post crediteuren (+€ 30.000).
De begrote kasstroom voor 2011 was ingeschat op
€ 123.000 negatief, ruim € 17.000 negatiever dan gerealiseerd.
Dit komt met name omdat we de verlaging
van het benodigde werkkapitaal niet zo hoog hadden
ingeschat.
onze investeringen halveerden bijna na het recordbedrag
van € 47.000 in 2010 als gevolg van de verhuizing
in dat jaar. in 2011 bedroeg deze post € 24.000, waarmee
met name het nieuwe Cms werd gefi nancierd.
Per saldo is de stand van onze liquide middelen in 2011
€ 70.000 minder afgenomen dan in 2010 en dit is grofweg
in lijn met de oorspronkelijke begroting.
Balans
Het balanstotaal (zie paragrafen 9.1 en 9.4) kwam eind
2011 uit op 1,3 miljoen euro. onze activa bestaan voor
92% uit liquide middelen. Het restant van de activa bestaat
uit vaste activa (4%), winkelvoorraad (1%) en vorderingen
als gevolg van onze dagelijkse operatie (3%).
met uitzondering van het vijfjarig huurcontract dat eindigt
in mei 2015, hebben we geen langlopende verplichtingen.
onze kortlopende verplichtingen maken slechts
12% uit van onze passiva. De rest bestaat uit reserves.
Deze opbouw sluit naadloos aan bij onze projectmatige
manier van werken. er zijn weinig middelen vastgelegd:
zo kunnen we snel schakelen met een hoog, vrij besteedbaar
budget.
96