Jaarverslag 2009 - Boskalis

Corporate Gover nanceDe interne financiële verslaggeving kent eengelaagde opbouw, conform de interne verdelingvan management verantwoordelijkheden, waarbijtraps gewijs wordt geconsolideerd, beginnend bijde projecten, via de business units tot en met degeconsolideerde groepsrapportage. Projectmanagerszijn verantwoordelijk voor de budgetten, winst- enverliesrekeningen en balansen voor hun projecten, dieworden opgesteld conform de geldende richtlijnen enafspraken. Op hun beurt zijn de business unit managersverantwoordelijk voor de financiële rapportagevan hun business units.De kwartaalrapportages worden door de Raadvan Bestuur in formele kwartaalvergaderingen met deverantwoordelijke business unit managers besproken.Deze vergaderingen worden genotuleerd. De geconsolideerdegroepsrapportage wordt op kwartaalbasismet de Raad van Commissarissen besproken.De opzet en kwaliteit van de financiële verslaggevingen controlesystemen van Boskalis en zijngroeps maatschappijen worden gewaarborgd dooreenduidige periodieke interne en externe audits.Ter zake doende aspecten van de financiëleverslaggeving en controlesystemen zijn vastgelegd inhandboeken, richtlijnen en procedures.Interne audits ter bewaking en verbetering vande kwaliteit en discipline vinden plaats op basisvan steekproeven en adhoc-onderzoeken (dezogenaamde financiële audits). Daarbij wordt ookaandacht besteed aan voorschriften en training.Bovendien wordt de kwaliteit van de financiëlecontrolesystemen regelmatig beoordeeld in het kadervan de werkzaamheden van de externe accountants.Verklaring aangaande risico’s ten aanzien van definanciële verslaggevingOndanks de risicobeheer- en controlesystemen dieBoskalis heeft ingesteld, bestaat er echter geenabsolute zekerheid dat fouten, verliezen, fraude ofonwettige handelingen voorkomen kunnen worden.Het onderwerp intern risicobeheer en controle is metde Raad van Commissarissen besproken.In de risicobeheer- en interne controlesystemen zijnin de loop van het verslagjaar geen wijzigingen vanbelang doorgevoerd.De Raad van Bestuur is van mening dat, gegeven deopzet en werking van de door Boskalis gehanteerdefinanciële verslaggeving en controlesystemen:• de interne risicobeheersings- en controle systemeneen redelijke mate van zekerheid geven dat definanciële verslaggeving geen onjuistheden vanmaterieel belang bevat; en• dat de risicobeheersings- en controlesystemen naarbehoren hebben gewerkt.BestuurdersverklaringDe Raad van Bestuur van Koninklijke BoskalisWestminster N.V. verklaart dat, voor zover haar bekend:1. De jaarrekening, die is opgesteld overeenkomstigde toepasselijke standaarden voor het opstellen vanjaarrekeningen en opgenomen op pagina 65 tot enmet 125 van het Jaarverslag, een getrouw beeldgeeft van de activa, de passiva en de financiëlepositie per 31 december 2009 en het resultaat over2009 van Koninklijke Boskalis Westminster N.V.en de gezamenlijk in de consolidatie opgenomenondernemingen; en2. Het Verslag van de Raad van Bestuur, zoalsopgenomen op pagina 41 tot en met 61, eengetrouw beeld geeft omtrent de toestand op31 december 2009, de gang van zaken gedurende2009 van Koninklijke Boskalis Westminster N.V.en van de met haar verbonden ondernemingenwaarvan de gegevens in haar jaarrekening zijnopgenomen; en3. Het Verslag van de Raad van Bestuur, zoalsopgenomen op pagina 41 tot en met 61, eenbeschrijving geeft van de wezenlijke risico’swaarmee Koninklijke Boskalis Westminster N.V.wordt geconfronteerd.Papendrecht / Sliedrecht, 17 maart 2010Raad van Bestuurdr. P.A.M. Berdowskiing. T.L. Baartmansdrs. J.H. KampsKoninklijke Boskalis Westminster nv61