Raportul administratiei locale 2007 - Ploiesti.ro

Recomandari:
- imbunatatirea modului de evidenta si raportare privind realizarea
investitiilor, precum si a comunicarii intre compartimentele functionale
ale concesionarului si concedentului in vederea cresteri operativitatii in
luarea deciziilor;
- elaborarea unor metodologii de aplicare a unor prevederi contractuale
care sa armonizeze interesele partilor cu reglementarile fiscale in vigoare:
- imbunatatirea modului de intocmire a programelor de investitii;
- analizarea obiectivelor si criteriilor din contractele de performanta si
reformularea acestora;
Un obiectiv distinct, in cazul misiunilor de audit efectuate in exercitiul
financiar <strong>2007</strong>, l-a constituit modul de organizare a activitatii de urmarire
a contractelor incheiate de institutiile publice. Astfel, s-au identificat
riscuri in ceea ce priveste luarea operativa a masurilor in cazul
nerespectarii clauzelor contractuale de catre parteneri (aceste riscuri au
rezultat in principal in cazul contractelor de inchiriere, care aduc venituri
institutiilor si mai putin la contractele de achizitii publice).
Constatarile auditorilor au facut referire la neclaritati in stabilirea
responsabilirtatilor privind urmarirea respectarii clauzelor si luarea
masurilor de sesizare a conducerii pentru initierea procedurilor legale
(calculare penalitati contractuale, notificare si actionare in instanta).
Pentru remedierea neconformitatilor constatate au fost formulate
recomandari dupa cum urmeaza:
- vizarea tuturor contractelor incheiate de institutiile publice de catre
compartimentul juridic, iar acolo unde acest compartiment nu exista,
solicitarea acestei vize de la compartimentul forului ierarhic superior;
- stabilirea prin decizia conducatorului de responsabilitati nominale in
ceea ce priveste urmarirea respectarii clauzelor contractuale de parti si
propunerea operativa de masuri;
- elaborarea de proceduri specifice activitatii entitatii publice, prin care
sa sa fie intarit controlul intern (dispozitivul de control intern) in toate
fazele pe care le parcurge un contract, respectiv: pregatirea contractului,
intocmirea proiectului, negocierea, incheierea contractului, urmarirea
respectarii clauzelor contractuale, incheierea de acte aditionale si
incetarea acestuia la finalizarea termenului sau prin reziliere.
In exercitiul bugetar <strong>2007</strong>, recomandarile formulate de auditori in
rapoartele de audit incheiate, au fost integral insusite de catre
conducatorii entitatilor publice, valorificate de catre ordonatorul
principal de credite al municipiului si cuprinse in calendare de
implementare cu termene si responsabilitati.