12 Verksamhetsberättelse för 2007 för HoS rätt vers - Landstinget ...

der 2007 har sådana analyser gjorts för Ambulansen och Kirurgkliniken
MSE och KSK. Dessa analyser har utmynnat i handlingsplaner och åtgärder
är vidtagna. Under 2008 kommer detta arbete att fortsätta systematiskt med
ytterligare verksamheter.
Investeringar
För 2007 var investeringsramen 75 mnkr. Total gjordes investeringar mot-
trend-
svarande 78 mnkr. Det innebär ett överdrag med 3 mnkr, vilket är ett
brott. Det var känt att 2007 skulle bli ett tungt investeringsår, likaså 2008.
Flera stora investeringsobjekt inom medicinteknisk utrustning låg i plane-
ringen.
Inom de 78 mnkr noteras att fyra verksamheter står för 53 mnkr. Det handlar
om medicinteknisk utrustning.
- Radiologi MSE och KSK investerat för 32,3 mnkr
- Radiologi NLN investerat för 9,1 mnkr
- Ambulansen investerat för 6,2 mnkr
- Klinfys investerat för 5,9 mnkr
Internkontroll
Följande kontroller av redovisningen ska göras enligt uppdrag från lands-
stickprov
tingsstyrelsen.
- rätt utbetalningar,
- kontroll av attest/beslutsrätt
- inköpsregler
- kontanthantering
- kontroll av fakturering
- verkställda uppdrag (enbart vid årsbokslut)
För 2007 har, tillsammans med Samlad redovisning, nya rutiner tagits fram
avseende ovanstående punkter. Uppdraget är för andra tertialet beställt och
utfört av Samlad redovisning. Gjorda kontroller för andra tertialet har visat
sig fungera bra och inga åtgärder har behövt vidtas.
Internkontrollen visar i allt väsentligt att redovisningsreglerna fungerar och
följs, vilket framkommer i bilagda rapport. Under 2007 har scanning av fak-
turor införts. Detta bidrar ytterligare till att gällande regler och rutiner upp-
rätthålls.
I internkontrollplanen var ett av kontrollmomenten att rapportera verkställda
uppdrag. Totalt innehöll uppdragsrapporten 69 uppdrag/aktiviteter.
• Hanterade och åtgärdade uppdrag: 58 st
• Hanterade men ej åtgärdade uppdrag: 6 st
• Ej hanterade: 5 st
Samtliga uppdrag kommenteras i uppdragsrapporten.
28