12 Verksamhetsberättelse för 2007 för HoS rätt vers - Landstinget ...
12 Verksamhetsberättelse för 2007 för HoS rätt vers - Landstinget ...
12 Verksamhetsberättelse för 2007 för HoS rätt vers - Landstinget ...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
HANDLÄGGARE<br />
Mats Widén 2008-02-06<br />
DIARIENR<br />
INTERN KONTROLLPLAN<br />
HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSNÄMNDEN<br />
LANDSTINGET SÖRMLAND ÅR <strong>2007</strong><br />
Följande rutiner har följts upp enligt angivna kontrollmål.<br />
Utbetalningar<br />
Kontroll av<br />
attest /<br />
beslutsrätt<br />
Kontrollmål Kontrollmetod Resultat<br />
Att betalning sker enligt Stickprov 100 st 75 % betalda på ffd,<br />
gällande betalningsvillkor (för under året. 15 % 1- 4 dagar för<br />
att undvika dröjsmålsränta)<br />
sent, 10 % betalda<br />
mer än 5 dagar för<br />
Att attest sker enligt gällande<br />
interna attestreglemente.<br />
Stickprov 50 st<br />
under året<br />
sent.<br />
98 % attesterade enl.<br />
gällande attestförteckning.<br />
Inköpsregler Att upphandling sker enligt<br />
gällande interna regler och<br />
anvisningar.<br />
Uppföljning av 5 st<br />
investeringar under<br />
året.<br />
Enligt gällande<br />
regler och<br />
anvisningar.<br />
Kontanthantering<br />
Att kontanthantering sker enl.<br />
gällande interna regler och<br />
anvisningar.<br />
Stickprov 10 st<br />
kassarapporter<br />
under året.<br />
Alla kvitton (107 st)<br />
ok. En verif bokförd<br />
med fel belopp (diff<br />
<strong>12</strong>0 kr)<br />
Fakturering<br />
Att verifikationer är<br />
fullständiga enligt<br />
redovisningslagens krav.<br />
Stickprov 50 st<br />
under året.<br />
96 % hade<br />
kompletta underlag<br />
Samlad Redovisning<br />
631 88 Eskilstuna · besök MSE, plan <strong>12</strong><br />
tel · 016-105683 · e-mail mats.widen@dll.se<br />
ORG NR 232100-0032 ·
Change language