AB Storstockholms Lokaltrafik Årsberättelse 2008 - Spårvägsmuseet

Not 16 Obeskattade reserverNot 18 Avsatt till pensionerNot 19 Långfristiga skulders förfallotidNot 17 AvsättningarKoncernenIanspråktaget Återföring Årets Ianspråktaget Återföring Årets2006-12-31 under året ej utnyttjat belopp avsättning 2007-12-31 under året ej utnyttjat belopp avsättning 2008-12-31Avsatt till pensioner (not 18) 226 — — 7 233 — — 31 264Tvist avseende tomträttsavgälder 19 — — — 19 — –19 — 0Beräknade underhållskostnader 445 –156 — 207 496 –107 –4 145 530Omstruktureringsreserv 77 –6 –2 6 75 –3 –1 22 93Betalningar till SJ 956 –243 — 17 730 –253 — 87 564Anläggningsreserv 2 — — 161 163 — –83 — 80Övrigt 59 –12 –26 32 53 –33 –21 26 25Summa 1 784 –417 –28 430 1 769 –396 –128 311 1 556Ingående balans hos anläggningsreserv och övriga avsättningar har korrigerats för omklassificeringar och elimineringar.ModerbolagetModerbolaget2008-12-31 2007-12-31Ackumulerade överavskrivningar 1 923 1 923Summa 1 923 1 923Ianspråktaget Återföring Årets Ianspråktaget Återföring Årets2006-12-31 under året ej utnyttjat belopp avsättning 2007-12-31 under året ej utnyttjat belopp avsättning 2008-12-31Avsatt till pensioner (not 18) 222 — — 8 230 — — 29 259Tvist avseende tomträttsavgälder 19 — — — 19 — –19 — 0Beräknade underhållskostnader 445 –156 — 207 496 –107 –4 145 530Omstruktureringsreserv 58 –5 — 6 59 — — 22 81Betalningar till SJ 956 –243 — 17 730 –253 — 87 564Anläggningsreserv 2 — — 161 163 — –83 — 80Övrigt 60 –12 –26 22 44 –30 –13 18 19Summa 1760 –416 –26 260 1 578 –390 –36 301 1 453•• Beräknade underhållskostnader avser tunnelbanevagnar och nya pendeltågen.Avsättningsbehovet beräknas på fordonens livslängd, 30 år och motiveras avatt SL har ett överfört huvudmannaskap för kollektivtrafiken i Stockholms län.•• Omstruktureringsreserven upptar huvudsakligen förpliktelser till entreprenörereller ägare till dessa. I bokslutet för 2008 har en avsättning gjorts på 22 Mkrför nedskrivningsbehov vid SLs förvärv av aktier i Tågia 2009 till en i förvägfastställd köpeskilling. Totalt finns 56 Mkr reserverat.•• Avsättningen för Betalningar till SJ avser beräknade betalningar under 2008 till2010 avseende äldre investeringar i pendeltågssystemet som ej bedöms ha enkvarvarande nytta för SL.•• Övrigt består av ett antal mindre poster där krav ställts mot SL eller svårigheteri övrigt föreligger att bedöma åtagandets exakta storlek. De ingående posternabör vara färdigbehandlade inom några år.Pensionsförpliktelser som upparbetats fr o m 1992 redovisas av SL somKoncernenpensionsskuld i respektive bolag.1 –5 år Senare än 5 år TotaltLångfristiga lån från SLL 375 2 542 2 9172008-12-31 2007-12-31Upplupna kostnader ochAB SL 259 230förutbetalda intäkter 793 3 449 4 242SL HR-Service AB 5 3Summa 264 233Långfristiga skulder 2 453 10 073 12 526Summa 3 621 16 064 19 685SL-koncernens åtagande för tjänstepension för anställda tryggas genom centralttecknat kollektivavtal, KAP-KL.Moderbolaget1 –5 år Senare än 5 år TotaltKAP-KL innebär att den avgiftsbestämda delen beräknas med viss procent påhela löneunderlaget. Lönedelar över 7,5 inkomstbasbelopp omfattas av förmånsLångfristiga lån från SLLUpplupna kostnader ochförutbetalda intäkter3756992 5423 0452 9173 744bestämd ålderspension och redovisas mot pensionsskulden. Under året upparbetadavgiftsbestämd ålderspension är inte inräknad i avsättningen utanredovisas som kortfristig skuld.Finansinspektionen, FI, beslutade 2007 om nya beräkningsgrunder för beräkningav pensionsskuld att gälla från januari 2008 innebärande nya livslängdsantaganden,ny modell för fastställande av diskonteringsränta samt ändradeomkostnads- och säkerhetsbelastningar i pensions skuldsberäkningar. Räntanfastställs årligen i september av FI och gäller för nästkommande år.Kostnaderna för pensionsförpliktelser avseende tiden före 1992 redovisas avoch belastar SLL.Not 20 Långfristiga upplupna kostnader och förutbetalda intäkterLångfristiga skulderSumma601 13405 587606 721KoncernenModerbolaget2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31Statliga bidrag enligt Länsplanen,Dennisöverenskommelsen m.fl. 2 578 2 326 2 578 2 326Banverkets Framtidsplan (fordon) 821 1 180 821 1 180Statligt bidrag för merkostnadför trängselskatteförsöket 345 380 345 380Finansieringsbidrag 498 545 — —Summa 4 242 4 431 3 744 3 886Statliga bidrag enligt Länsplanen och Dennisöverenskommelsen med flera utgör bidrag för fasta anläggningsinvesteringar.Av det statliga bidraget för merkostnad för trängselskatteförsöket avser 180 (180) Mkr investeringar i anläggningstillgångar.Kortfristig del redovisas i not 22.56 SL Årsberättelse SL Årsberättelse 57