E-administracja w perspektywie kontroli - EUROSAI IT Working Group
E-administracja w perspektywie kontroli - EUROSAI IT Working Group
E-administracja w perspektywie kontroli - EUROSAI IT Working Group
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
• specyfikacja lub zmiana celów oraz zadań projektów.<br />
(7) Kontrola budŜetu podmiotu odpowiedzialnego<br />
• dokonać <strong>kontroli</strong> prawidłowości finansowej podmiotu odpowiedzialnego.<br />
(8,16) Kontrola finansowa własnego systemu budŜetowego podmiotu odpowiedzialnego<br />
• zbadać wydatki podmiotu odpowiedzialnego w trakcie realizacji programu,<br />
• zbadać dokumenty finansowe oraz inne dotyczące sprawozdań statutowych.<br />
(9,17) Kontrola finansowa wydatków na realizację programu<br />
Dokonać <strong>kontroli</strong> wydatków podmiotu odpowiedzialnego w odniesieniu do:<br />
• zarządzania programem,<br />
• przygotowywania, organizowania oraz realizowania sytuacji konkurencyjnej dla<br />
projektów naleŜących do programu,<br />
• realizacji scentralizowanych zakupów sprzętu oraz oprogramowania dla<br />
uczestników programu,<br />
• prawidłowości, terminowości oraz uregulowania płatności,<br />
• poprawność, kompletności oraz terminowości raportów finansowych oraz innych<br />
sprawozdań statutowych oraz dokumentów księgowych.<br />
(10) Przegląd zaproszeń do składania ofert w celu wyboru wykonawców projektu<br />
• zweryfikować czy zaproszenie do składania ofert dla projektów programu odpowiada<br />
wymogom istniejącego prawodawstwa,<br />
• zweryfikować czy warunki dotyczące konkursu zostały spełnione,<br />
• zbadać wyniki przetargu oraz wybór wykonawców, którzy będą realizować projekty<br />
programowe.<br />
(11) Kontrola organizacji i realizacji procesu przetargu<br />
• zbadać przygotowanie oraz realizację scentralizowanych zakupów sprzętu,<br />
oprogramowania oraz usług dla uczestników programu, dokonywanych przez<br />
podmiot odpowiedzialny lub upowaŜniony,<br />
• zweryfikować prawidłowość, terminowość oraz regulację płatności za zakupy,<br />
• zweryfikować czy nabyty sprzęt, oprogramowanie oraz usługi odpowiadają<br />
ustanowionym wymogom jakości oraz wymogom technicznym.<br />
(12) Kontrola systemu logistycznego<br />
Sprawdzić jak:<br />
• są zorganizowane zakupy, przechowywanie oraz dostawa centralnie nabytego sprzętu<br />
oraz oprogramowania dla uczestników programu,<br />
• jest zorganizowane utworzenie oraz prezentacja projektu, dokumentacji księgowej i<br />
finansowej przez uczestników programu.<br />
(13, 18) Kontrola wykonania zadań<br />
42
Change language