Sprawozdanie z działalności Banku Pekao SA za 2009 rok - Bankier.pl

Sprawozdanie z działalnościBanku Pekao S.A. za 2009 r.Bank posiada procedury awaryjnego postępowania zarówno w przypadku wzrostu poziomu ryzyka płynności, jak i w sytuacji znacznego pogorszenia sięstanu płynności finansowej Banku.Plan awaryjny odnoszący się do sytuacji pogorszenia się stanu płynności finansowej Banku uwzględnia dzienne monitorowanie systemowych i specyficznychdla Banku wskaźników ostrzegawczych, w tym cztery stopnie zagrożenia płynności w zależności od wielkości i czasu trwania wypływu środkówpieniężnych z rachunków klienta niebankowego. Określa również źródła oraz koszt pokrycia przewidywanego wypływu środków pieniężnych z Banku.W planie tym określone zostały również procedury monitorowania stanów płynności, procedury działań awaryjnych oraz struktury organizacyjne zespołówzadaniowych przywracających płynność Banku oraz zakres odpowiedzialności kierownictwa Banku za podejmowanie niezbędnych decyzji związanychz przywróceniem wymaganego poziomu płynności finansowej Banku. Zarówno plan awaryjny, jak i możliwości pozyskania środków pieniężnychz poszczególnych źródeł uwzględnionych w tym planie, podlegają okresowej weryfikacji.Integralną częścią procesu monitorowania płynności Banku Pekao S.A. w warunkach kryzysu na rynkach finansowych oraz kryzysu wywołanego przezczynniki wewnętrzne, specyficzne dla Banku jest scenariuszowa analiza stresowa przeprowadzana w trybie miesięcznym.Od stycznia 2008 roku zgodnie z Uchwałą KNF 386/2008 w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności, Bank codziennie oblicza nadzorczemiary płynności. W 2009 roku regulacyjne miary płynności w Banku kształtowały się na poziomie powyżej obowiązujących norm.W lipcu 2009 r. Zarząd Banku Pekao S.A. zatwierdził nowe, ostrzejsze normy płynności dla dalszego ograniczenia ryzyka płynności.Ryzyko rynkoweW prowadzonej działalności Bank jest narażony na ryzyko rynkowe oraz inne typy ryzyka, których źródłem są zmiany czynników ryzyka rynkowego.Ryzyko rynkowe to ryzyko obniżenia wyniku finansowego lub kapitału ekonomicznego Banku na skutek zmian rynkowych. Czterema podstawowymiczynnikami ryzyka rynkowego są: stopy procentowe, kursy walutowe, ceny kapitałowych papierów wartościowych, ceny towarów.Ze względu na podejmowanie ryzyka rynkowego, w Banku istnieje system zarządzania ryzykiem rynkowym, stanowiący strukturalno-organizacyjnei metodologiczne ramy proceduralne mające na celu takie kształtowanie struktury bilansu i pozabilansu, aby osiągać cele strategiczne, biorąc przytym pod uwagę ekspozycję na ryzyko rynkowe i akceptowalny poziom ryzyka zdefiniowany przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku Pekao S.A.Celem strategii zarządzania ryzykiem rynkowym jest maksymalizowanie wyniku w taki sposób by realizowane były cele finansowe, a ekspozycja naryzyko rynkowe pozostawała w ramach limitów na ryzyko zatwierdzonych przez Zarząd i Radę Nadzorczą oraz przy zapewnieniu obsługi związanejz ryzykiem rynkowym (market making i kwotowanie cen klientom Banku).Organizacja procesu zarządzania ryzykiem rynkowym bazuje na trójstopniowym systemie kontroli zgodnym z międzynarodowymi najlepszymi praktykamibankowymi i rekomendacjami BIS / KNF. Proces zarządzania ryzykiem rynkowym jest sformalizowany i uregulowany systemem procedur wewnętrznych.Procedury uwzględniają podział procesów zarządzania ryzykiem na księgę handlową i bankową.Głównym narzędziem pomiaru ryzyka rynkowego jest Value at Risk (VaR). Wartość ta w normalnych warunkach rynkowych odzwierciedla poziom jednodniowejstraty, który z prawdopodobieństwem 99% nie zostanie osiągnięty.Model poddawany jest na bieżąco statystycznej weryfikacji poprzez porównanie wartości VaR do rzeczywistych wyników. Analizy za rok 2008, jak równieżza 2009 r., potwierdzają adekwatność stosowanego modelu.Bank Pekao S.A.22