Sprawozdanie z działalności Banku Pekao SA za 2009 rok - Bankier.pl

Sprawozdanie z działalnościBanku Pekao S.A. za 2009 r.Opis głównych cech stosowanych w Banku systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzaniasprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych 5Zarząd Banku jest odpowiedzialny za zaprojektowanie, wdrożenie i funkcjonowanie Systemu Kontroli Wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniudo procesu sporządzania sprawozdań finansowych.Rada Nadzorcza nadzoruje funkcjonowanie Systemu Kontroli Wewnętrznej oceniając jego adekwatność i skuteczność za pośrednictwem Komitetuds. Audytu i Departamentu Audytu Wewnętrznego.System Kontroli Wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych ma na celu zapewnienie rzetelności, kompletności i prawidłowościujęcia wszystkich transakcji gospodarczych w danym okresie.Przyjęta przez Bank polityka rachunkowości, zgodna z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, plan kont oraz bazydanych sprawozdawczych uwzględniają format i szczegółowość danych finansowych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych, z uwzględnieniemwymagań i zasad podmiotu dominującego. Bank prowadzi księgi rachunkowe w systemach informatycznych w formie zasobów informacyjnychwyodrębnionych zgodnie z przyjętą strukturą biznesową. Systemy informatyczne zapewniają uzyskanie czytelnych i scentralizowanych, odrębnie dlakażdego systemu, danych potwierdzających zapisy w księgach rachunkowych oraz zapewniających kontrolę ciągłości zapisów i przenoszenie obrotówi sald oraz sporządzanie sprawozdań finansowych.Księgi rachunkowe podlegają uzgadnianiu z bazami sprawozdawczymi.Za sporządzanie sprawozdań finansowych, okresowej sprawozdawczości finansowej i zapewnienie informacji zarządczej odpowiedzialny jestPion Finansowy, nadzorowany przez Wiceprezesa Zarządu Banku.UniCredit S.p.A. jako spółka dominująca w stosunku do Banku podlega przepisom włoskiego prawa „Saving Act 262” (law 262 / 2005 oraz LegislativeDecree 303 / 2006), wzorującego się na przepisach USA „Sorbanes Oxley Act”. Z tego powodu Bank podlega procesowi weryfikacji procedur operacyjnychi kontrolnych stosowanych przy sporządzaniu sprawozdań finansowych, zgodnie z wytycznymi UniCredit S.p.A. wynikającymi z przepisów ww. prawa.Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanychprzez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziałuw ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 6Głównym akcjonariuszem Banku od sierpnia 1999 r. pozostaje UniCredit S.p.A. Na dzień 31 grudnia 2009 r. posiadał on 59,25% udziału w kapitale zakładowymi ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Udział pozostałych akcjonariuszy w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów naWalnym Zgromadzeniu Banku wynosi 40,75%. W związku z tym, iż żaden z pozostałych akcjonariuszy nie przekracza 5% progu ogólnej liczby głosówna Walnym Zgromadzeniu Banku, nie powstaje wobec żadnego z nich obowiązek informacyjny w zakresie nabycia akcji.Akcjonariusze Banku posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WalnymZgromadzeniu Banku:Nazwa AkcjonariuszaLiczba akcjii głosów na WZUdział w kapitale zakładowymi ogólnej liczbie głosów na WZLiczba akcjii głosów na WZ31 grudnia 2009 31 grudnia 2008Udział w kapitale zakładowymi ogólnej liczbie głosów na WZUniCredit S.p.A. 155 433 755 59,25% 155 433 755 59,28%Pozostali akcjonariusze 106 896 856 40,75% 106 778 874 40,72%Razem 262 330 611 100,00% 262 212 629 100,00%5Art. 91, ustęp 5, punkt 4, podpunkt c rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 r.6Art. 91, ustęp 5, punkt 4, podpunkt d rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 r.Bank Pekao S.A.65