gradivo_za_29_sejo_obcinskega_sveta_obcine_sevnica_11042018

5. KRATKOROČNO ZADOLŽEVANJE
V skladu z določili 2. odstavka 85. člena Zakona o javnih financah se lahko občine
likvidnostno zadolžijo do višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna. V letu 2017 se nismo
kratkoročno likvidnostno zadolževali.
6. DRUGE NALOGE ODDELKA ZA FINANCE
Oddelek je opravljal tudi druge naloge. To so predvsem:
odgovori na dopise raznih vsebin Ministrstva za finance in drugih ministrstev,
bank ter ostalih institucij;
izpolnjevanje statističnih podatkov;
poročanje o plačanih davkih in prispevkih za uveljavjanje pravic delavcev;
izračunavanje obresti za različne potrebe;
mesečno poročanje Ministrstvu za finance;
sodelovanje s programerji pri iskanju novih programskih rešitev v aplikaciji;
spremljanje zakonodaje;
pomoč javnim zavodom pri knjiženju ter pripravi dokumentov;
priprava likvidnostnih načrtov;
usklajevanje vsebinskih vprašanj na posameznih projektih;
izdelava analiz in kazalnikov stanja v občini;
priprava strateških dokumentov;
sodelovanje pri izterjavi;
usklajevanje saldakontov;
pomoč krajevnim skupnostim pri knjiženju ter pripravi dokumentov in drugo.
Oddelek je aktivno sodeloval pri pripravi pravilnikov in pri pripravi poročil za občinski svet.
Pripravljal je informacije o porabi sredstev proračunske rezerve, proračunske
rezervacije in kratkoročnega zadolževanja ter sodeloval pri pripravi podatkov za razna
poročila na drugih področjih. Ministrstvu za finance redno mesečno poročamo o izvrševanju
proračuna, za kar je potrebno predhodno zagotoviti konsolidirane podatke iz glavne knjige
občinskega proračuna.
V računovodstvu vodimo evidenco podračunov zakladnice občine za prihodke iz naslova
komunalnega prispevka, občinskih taks, nadomestila za degradacijo in uzurpacijo zemljišč,
evidenco plačila oskrbnin in preživnin v zavodih.
Pomembna naloga računovodske službe je področje terjatev do kupcev, ki zajema:
fakturiranje in vodenje evidence kupcev ter skrbništvo nad računalniškim
programom za to področje,
izterjava zapadlih oziroma neplačanih terjatev,
obračunavanje anuitet za odkup stanovanj po stanovanjskem zakonu in
izterjava, izračuni za predčasne odkupe,
obračuni zamudnih obresti.
Ob zaključku poslovnega leta smo uskladili obveznosti in terjatve proračuna s prejemniki
sredstev iz javnih finance. Med letom smo sodelovali pri pripravi pogodb o prenosu v
upravljanje za pridobljena osnovna sredstva.
Pred izdelavo zaključnega računa smo preverili stanje vseh sredstev in virov, obračunali in
vknjižili amortizacijo osnovnih sredstev in uskladili posamezne analitične evidence (evidenco
osnovnih sredstev, evidenco obveznosti do dobaviteljev, evidenco terjatev do kupcev) z
evidenco v glavni knjigi.
Vodja oddelka za finance je članica Komisije za proračun in javne finance pri Skupnosti
občin. V letu 2017 je bilo aktualno področje sprememb zakonodaje na področju javnih
finance, kjer se posega v izračun, vsebino in višino sistemskih virov za občine. Zato se je
- 20 -