gradivo_za_29_sejo_obcinskega_sveta_obcine_sevnica_11042018

POROČILO KŠTM SEVNICA ZA OBDOBJE 1.1.2017 do 31.12.2017
____________________________________________________________________________________________
Kazalniki uspešnosti poslovanja (primerjalno s preteklim letom):
Vrsta kazalnika leto 2017 leto 2016
prihodki iz poslovanja / skupni odhodki – gospodarnost poslovanja 95,61 109,10
letni strošek materiala / skupni prihodki – materialna stroškovnost prihodkov od
16,88 14,77
poslovanja
letni strošek storitev / skupni prihodki – storitvena stroškovnost prihodkov od
54,00 45,46
poslovanja
prihodki od prodanih vstopnic / prihodki javne službe 8,30 8,40
prihodki od pokroviteljev, donatorjev / prihodki javne službe 3,20 3,12
javni prihodki / vsi prihodki javne službe - delež javnih prihodkov 68,85 58,17
nejavni prihodki / vsi prihodki javne službe - delež nejavnih prihodkov 6,80 4,93
javni prihodki za neposredne stroške programa / neposredni stroški javne službe – 6,53 8,59
delež javnih sredstev
prihodki za projekte / prihodki zavoda 0 17,50
prihodki dejavnosti na trgu / prihodki zavoda 6,50 4,93
neproračunski prihodki / prihodki zavoda – delež neproračunskih prihodkov 31,70 44,56
proračunski prihodki / prihodki zavoda – delež proračunskih prihodkov 68,30 55,43
2.4.3 Terjatve in obveznosti
Kratkoročne terjatve do kupcev v državi na dan 31. 12. 2017 so v višini 75.526 €, do
uporabnikov EKN pa 27.078 €. Od tega je na dan 31.12.2017 zapadlih terjatev v višini 35.465 €
(na dan 31.12. 2016 je bilo vseh terjatev v višini 147.355 € in zapadlih 38.260 €).
Stanje terjatev po posameznih kupcih je bilo usklajeno na podlagi IOP-obrazcev na dan 31. 12.
2017. Med zapadlimi terjatvami so zajete tudi terjatve, ki smo jih predali v izvršbo in do konca
leta 2017 še niso bile rešene. Med večje dolžnike sodijo športni klubi.
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev na dan 31. 12. 2017 znašajo 116.296 €, do
uporabnikov EKN pa 4.881 €. Zapadlih obveznosti ni. To so prejete fakture za tekoče stroške in
zapadejo v plačilo januarja in februarja 2018 (v letu 2016 je bilo vseh obveznosti v vrednosti
78.312 €). Med večje dobavitelje sodijo tiskarji (Grajske novice), dobavitelj vode in kemikalij.
2 RAČUNOVODSKO POROČILO
Zavod spada med posredne proračunske uporabnike. Letno računovodsko poročilo je
pripravljeno v skladu s pravilnikom o sestavljanju letnih poročil, ob upoštevanju temeljnih
računovodskih načel in slovenskih računovodskih standardov.
V pojasnilih so vsa dejstva in tudi vsi poslovni dogodki, ki so pomembno vplivali na poslovanje
zavoda, pa tudi razlogi za spremembe, ki so pomembno vplivali na zajemanje in izkazovanje
podatkov.
Kot zavod bi radi, da se glavne računovodske usmeritve iz leta v leto ne bi pretirano
spreminjale. Na področju spremljanja finančnega načrta lahko ugotovimo, da so bila
spremljanja na posameznih finančnih postavkah uvedena in uresničena tako, da je mogoče na
podlagi tega pravilno ukrepati in oceniti posamezna stroškovna mesta.
Zavod likvidnostnih težav nima. Vsa sredstva so rezervirana za prejete račune, ki še niso bili
plačani oz. bodo še prišla v januarju in februarju leta 2018.
_________________________________________________________________________________________
Sevnica, 15.3.2018 stran 39