Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe GK PGNiG 2010.pdf
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe GK PGNiG 2010.pdf
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe GK PGNiG 2010.pdf
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Grupa Kapitałowa <strong>PGNiG</strong><br />
Roczne <strong>Skonsolidowane</strong> <strong>Sprawozdanie</strong> <strong>Finansowe</strong> za rok zakończony 31 grudnia 2010<br />
(w tysiącach złotych)<br />
7.2. Bieżący podatek dochodowy<br />
Strona 47<br />
Okres od<br />
1 stycznia 2010 do<br />
31 grudnia 2010<br />
Okres od<br />
1 stycznia 2009 do<br />
31 grudnia 2009<br />
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (skonsolidowany) 2 936 099 1 483 189<br />
Korekty konsolidacyjne 368 288 127 052<br />
Różnice pomiędzy zyskiem/ stratą przed opodatkowaniem a podstawą<br />
opodatkowania podatkiem dochodowym<br />
(754 888) 210 239<br />
Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych 236 647 278 292<br />
Koszty stanowiące koszt uzyskania przychodu, nie zaliczane do<br />
kosztów księgowych<br />
(1 825 239) (1 899 726)<br />
Przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania 2 315 641 1 149 310<br />
Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu (3 235 484) (2 956 528)<br />
Odliczenia od dochodu (86 139) 24 455<br />
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 2 549 499 1 820 480<br />
Stawka podatkowa w danym okresie 19% 19%<br />
Podatek dochodowy (484 405) (345 891)<br />
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku (73 779) (70 200)<br />
Podatek dochodowy bieżący wykazany w deklaracji podatkowej okresu (558 184) (416 091)<br />
Bieżący podatek dochodowy wykazany w skonsolidowanym<br />
rachunku zysków i strat<br />
7.3. Odroczony podatek dochodowy<br />
(558 184) (416 091)<br />
Okres od<br />
1 stycznia 2010 do<br />
31 grudnia 2010<br />
Okres od<br />
1 stycznia 2009 do<br />
31 grudnia 2009<br />
Powstanie i odwrócenie się podatku odroczonego z tytułu<br />
ujemnych różnic przejściowych<br />
195 680 96 657<br />
Odpisy aktualizujące aktywa finansowe, należności i środki trwałe w<br />
budowie<br />
19 036 (6 454)<br />
Rezerwy na przyszłe zobowiązania 31 629 (7 807)<br />
Koszty zawartych transakcji zabezpieczających ryzyko kursowe i<br />
ryzyko stopy procentowej<br />
(19 099) 47 812<br />
Ujemne różnice kursowe 238 (25 239)<br />
Koszty dotyczące sprzedaży z obowiązkiem podatkowym w następnym<br />
miesiącu<br />
- -<br />
Ulgi inwestycyjne (Norwegia) 158 024 90 206<br />
Strata podatkowa bieżącego okresu - -<br />
Pozostałe 5 852 (1 861)<br />
Powstanie i odwrócenie się podatku odroczonego z tytułu<br />
dodatnich różnic przejściowych<br />
(116 411) 73 131<br />
Różnica pomiędzy wartością podatkową i rachunkową aktywów<br />
trwałych<br />
(98 524) 50 204<br />
Wycena pozytywna zawartych transakcji zabezpieczających ryzyko<br />
kursowe i ryzyko stopy procentowej<br />
(4 365) 26 869<br />
Dodatnie różnice kursowe (412) 4 786<br />
Naliczone odsetki (56) 3 363<br />
Przychody z tytułu obowiązku podatkowego w następnym miesiącu (8 518) (2 927)<br />
Pozostałe (4 536) (9 164)<br />
Odroczony podatek dochodowy wykazany w skonsolidowanym<br />
rachunku zysków i strat<br />
79 269 169 788<br />
Odroczony podatek dochodowy wykazany w innych całkowitych<br />
dochodach netto, w tym:<br />
(16 113) 8 298<br />
- dotyczące wyceny instrumentów finansowych (21 496) (6 057)<br />
- dotyczące różnic z przeliczenia podatku odroczonego spółek<br />
zagranicznych<br />
5 383 14 355<br />
Refundacja podatku dotycząca ulg inwestycyjnych (Norwegia) (22 468) (17 057)<br />
Odniesiony na majątek trwały (Norwegia) 113 162 -<br />
Odniesiony na należności z tytułu podatku bieżącego (Norwegia) (207 059) -<br />
Przeniesienie z należności z tytułu podatku bieżącego 13 547 -<br />
Zmiany w Grupie 814 -<br />
Razem zmiany (38 848) 161 029
Change language