Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe GK PGNiG 2010.pdf

Grupa Kapitałowa PGNiG
Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok zakończony 31 grudnia 2010
(w tysiącach złotych)
33. INSTRUMENTY FINANSOWE I ZASADY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM
33.1. Instrumenty finansowe według kategorii (wartości księgowe netto)
31 grudnia 2010 31 grudnia 2009
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy
- -
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ( udziały i akcje nienotowane
na giełdzie)
39 677 30 181
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ( akcje notowane na giełdzie) 130 765 59 608
Inwestycje finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - -
Pożyczki i należności 4 901 683 4 609 658
Wartość dodatnia instrumentów pochodnych* 77 873 18 002
Środki pieniężne (środki w kasie i na rachunku oraz czeki i środki
pieniężne w drodze)
247 105 333 798
Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 4 221 936 3 713 818
Wartość ujemna instrumentów pochodnych* 104 443 260 428
*Jednostka Dominująca od 2009 roku stosuje rachunkowość zabezpieczeń zgodnie z MSR 39.
Wykazane wartości instrumentów finansowych nie różnią się lub różnią się nieznacznie od ich
wartości godziwej. Można więc uznać że wartości wykazane w powyższej tabeli są tożsame z ich
wartościami godziwymi.
33.2. Zyski i straty netto dotyczące aktywów i zobowiązań finansowych
Strona 69
Okres od
1 stycznia 2010 do
31 grudnia 2010
Okres od
1 stycznia 2009 do
31 grudnia 2009
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - -
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 20 47
Utrata wartości ujęta w wyniku finansowym za dany okres 20 47
Inwestycje finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - -
Pożyczki i należności, w tym: 200 653 2 560
Odsetki od lokat, BSB, REPO 48 357 38 026
Odsetki od należności* 91 876 95 127
Odsetki od udzielonych pożyczek 2 948 7 453
Przychody netto z krótkoterminowych papierów wartościowych 2 141 6 297
Odpisy aktualizujące należności 70 378 (236 816)
Odpisy aktualizujące pożyczki (15 399) 92 818
Wycena walutowa pożyczek udzielonych w walucie 352 (345)
Wartość dodatnia instrumentów pochodnych 274 758 210 165
Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 4 579 (55 024)
Wartość ujemna instrumentów pochodnych (465 995) (478 723)
Razem wpływ na wynik finansowy 14 015 (320 975)
*W tym 14.414 tysięcy złotych odsetek od należności z tytułu leasingu finansowego (42.235 tysięcy złotych w 2009 roku).
Okres od
1 stycznia 2010 do
31 grudnia 2010
Okres od
1 stycznia 2009 do
31 grudnia 2009
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (wycena ujmowana bezpośrednio
w kapitale)
71 103 31 880
Wycena instrumentów zabezpieczających (wycena ujmowana bezpośrednio
w kapitale)
42 036 -
Razem wpływ na kapitały 113 139 31 880
Zmiana wyceny wynikająca z przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży,
odniesiona bezpośrednio na kapitały, dotyczy w całości akcji spółki Zakłady Azotowe w Tarnowie -
Mościcach S.A.