Regnskab - Forsvarskommandoen

Til det anførte lønsumsforbrug skal
tilføjes, at der på TB 2002 er medtaget
et forventet merforbrug af lønsum
på budgettet for Forsvarets
internationale operationer på 161,6
mio. kr. samt et ved Akt nr. 211 af 13.
september 2002 tillagt beløb på 54
mio. kr. til ydelse af skattefri kompensation
til tidligere udsendte soldater
i international tjeneste. Af sidstanførte
beløb er i 2002 udbetalt et
beløb på ca. 34,4 mio. kr. Det resterende
beløb på (54 mio. kr - 34,4
mio. kr.) 19,6 mio. kr. videreføres til
udbetaling i 2003.
I 2002 har der været lønrefusioner
(st. konto 12) på i alt ca. 114 mio. kr.,
hvilket er ca 24 mio. kr. mere end
det på finanslov 2002 forudsatte
beløb på 90 mio. kr. Lønrefusionerne
omfatter en række forskellige tilskuds-
og refusionsordninger. Refusionsordningernes
forskellige karakter
gør, at det er vanskeligt at sige
noget om det forventede forbrug.
Ved to af kommandomyndighederne
har der i forhold til de internt fastsatte
disponeringsrammer i 2002 for
løn været større overskridelser af
lønforbruget. På baggrund heraf har
Forsvarskommandoen i 2002 iværksat
en række afbødende foranstaltninger,
bl.a. indførelse af et midlertidigt
ansættelsesstop.
Ved bevillingsafregningen 2002 fik
st.konto 11. Lønninger på Forsvarskommandoens
ordinære drift overført
et akkumuleret mindreforbrug af lønsum
på 28,5 mio. kr. fra underkonto
12.21.01.50. Østsamarbejde. Modsvarende
har østsamarbejdet fået tilført
det tilsvarende beløb vedr. øvrig drift
fra underkonto 12.21.01.10, Alm.
drift.
Årsagerne til merforbruget på lønområdet
vurderes primært at kunne
henføres til en kombination af flere
forhold: Udviklingen i tillægsdannelsen,
øget pensionsforpligtelse i
medfør af indgåede aftaler, manglende
overensstemmelse mellem struk-
65
tur og personelsammensætning, herunder
overrepræsentation på flere af
hovedniveauerne, øget forbrug som
følge af antal og sammensætning af
værnepligtige samt utilstrækkelig styring
af lønsummen ved enkelte myndigheder.
Kapitel 2 indeholder en nærmere
gennemgang af personel- og lønsumssituationen.
Forbruget på driftsbudgettet i 2002
var præget af større udgifter som
følge af Forsvarets øgede deltagelse
i internationale engagementer. På
forslag til TB 2002 blev der således
medtaget en rammeforhøjelse (merforbrug)
på 774,2 mio. kr. vedrørende
international virksomhed i 2002 til
videreførsel til 2003, jf. tekstanmærkning
nr. 2., stk. 2.
På forslag til TB 2002 blev det ordinære
driftsbudget forhøjet med 563,1
mio. kr., jf. 4 %-videreførselsadgangen
i tekstanmærkning nr. 2., stk. 1.
De øgede driftsudgifter skyldes særligt
øgede udgifter til materielanskaffelser
og udgifter til strukturtilpasninger,
jf. Aftale af 25. maj 1999 om
forsvarets ordning 2000-2004. Hertil
kommer øgede udgifter på informatikområdet.
Valutakursudviklingen, specielt
på US-dollar, og prisudviklingen
på brændstof i 2002 har ligeledes
medført øgede udgifter, som gjorde
det nødvendigt at anvende 4 %videreførselsadgangen.
Merforbruget på Forsvarskommandoens
ordinære budget på 563,1 mio.
kr. vil blive afviklet i 2003 og 2004,
således at det samlede forbrug for
perioden med udgangen af indeværende
forsvarsforlig vil være bragt i
overensstemmelse med den forligsmæssige
økonomiske ramme.
På Finansministeriets reservekonto (§
35.11.05.50.) er afsat 750 mio. kr. til
dækning af Forsvarets merforbrug til
international virksomhed. Beløbet
forventes tilført forsvarsbudgettet i
2004.