Gewinn- und Verlustrechnung In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende wesentliche einmalige bzw. periodenfremde sowie außerordentliche Erträge und Aufwendungen enthalten: In den „Umsatzerlösen aus Betreuungstätigkeit“ sind Erlöse aus der Abrechnung von Hausmeisterleistungen des Vorjahres in Höhe von TEUR 239,9 enthalten. Die „Sonstigen betrieblichen Erträge“ beinhalten im Wesentlichen die Auflösung nicht verbrauchter Rückstellungen für ausstehende Kosten und die Auflösung von Pensionsrückstellungen in Höhe von TEUR 297,5 und Erträge aus dem Übertrag von Mietforderungen der <strong>GWG</strong> Servicegesellschaft und der MGS in Zuge des Erwerbs bebauter Grundstücke in Höhe von TEUR 117,3. Darüber hinaus sind Buchgewinne aus dem Verkauf von Grundstücken in Höhe von TEUR 1.179,7 enthalten. In den „Aufwendungen für Betriebskosten“ sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 7.093,6 enthalten. Unter der Position „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ sind Aufwendungen aus Abbruchkosten in Höhe von TEUR 2.323,9 sowie Aufwendungen aus der Pachtendabrechnung der Objekte in Moosach und Sendling (vormals als LHM-Pachtobjekte) in Höhe von TEUR 720,0 enthalten. Die „Außerordentlichen Aufwendungen“ betreffen den Zuführungsbetrag zu den Rückstellungen für Pensionen und Beihilfeverpflichtungen gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB. 32
Die Entwicklung des Anlagevermögens lässt sich dem folgenden Anlagespiegel entnehmen: <strong>GWG</strong> Städtische Wohnungsgesellschaft <strong>München</strong> mbH, <strong>München</strong> Anschaffungs-/ Herstellungs - kosten 01.01.<strong>2012</strong> Euro Zugänge im Geschäftsjahr Euro Abgänge im Geschäftsjahr Euro Umbuchungen +/- Euro Abschreibungen (kumuliert) Euro Buchwert am 31.12.<strong>2012</strong> Euro Abschreibungen lfd. Geschäftsjahr Euro Immaterielle Vermögensgegenstände 5.059.633,92 243.723,81 127.400,81 0,00 2.073.115,20 3.102.841,72 833.553,79 Sachanlagen Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten 1.179.561.403,42 183.457.909,80 2.540.353,24 55.881.942,25 343.530.093,50 1.072.830.808,73 19.819.342,38 Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten 12.162.747,40 66.923,10 0,00 901.908,57 5.193.857,25 7.937.721,82 * 557.587,01 Grundstücke ohne Bauten 182.488,89 0,00 0,00 0,00 0,00 182.488,89 0,00 Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter 5.652.310,23 0,00 0,00 -5.141.416,46 0,00 510.893,77 0,00 Technische Anlagen 1.443.196,00 373.114,98 0,00 0,00 213.492,48 1.602.818,50 87.177,94 Betriebs- und Geschäftsausstattung 6.056.800,76 524.342,55 1.003.492,06 0,00 3.319.694,09 2.257.957,16 ** 634.476,01 Anlagen im Bau 43.574.440,26 31.013.390,41 251.590,54 -37.686.332,43 0,00 36.649.907,70 0,00 Bauvorbereitungskosten 3.700.766,65 1.311.000,28 0,00 -2.859.100,05 0,00 2.152.666,88 0,00 Geleistete Anzahlungen 11.097.001,88 2.676.777,67 0,00 -11.097.001,88 0,00 2.676.777,67 0,00 Summe Sachanlagen 1.263.431.155,49 219.423.458,79 3.795.435,84 0,00 352.257.137,32 1.126.802.041,12 21.098.583,34 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen 535.308,64 0,00 0,00 0,00 0,00 535.308,64 0,00 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 28.957.861,16 0,00 28.957.861,16 0,00 0,00 0,00 0,00 Wertpapiere des Anlagevermögens 53.163.948,71 2.783.676,29 55.947.625,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonstige Ausleihungen 287.164,45 134.700,00 137.273,86 0,00 0,00 284.590,59 0,00 Summe Finanzanlagen 82.944.282,96 2.918.376,29 85.042.760,02 0,00 0,00 819.899,23 0,00 Anlagevermögen insgesamt 1.351.435.072,37 222.585.558,89 88.965.596,67 0,00 354.330.252,52 1.130.724.782,07 21.932.137,13 * darin ist eine Zuschreibung in Höhe von EUR 280.000,00 enthalten. ** darin sind Geringwertige Wirtschaftsgüter in Höhe von EUR 285.941,94 enthalten. 33