Berichte aus dem BVR 2012 - Bundesverband der Deutschen ...

Aktivitäten 2012
15
Fachrat Steuerung
Wie gewohnt war die Arbeit des Fachrates Steuerung stark
durch strategie- und steuerungsrelevante sowie aufsichtsrechtliche
Themenstellungen geprägt. So standen im Jahr
2012 die Abschätzung der Auswirkungen der Themen
Zinsschock, implizite Optionen, Liquiditätssteuerung etc.
sowie deren Bedeutung für die Weiterentwicklung der
Steuerungsinstrumente im Mittelpunkt.
Das 2011 begonnene Projekt im Rahmen der aufsichtsrechtlichen
Anforderungen aus Basel III zur Erfüllung neuer
Liquiditätsnormen wurde 2012 mit einem Zwischenbericht
abgeschlossen. Geplant ist, während der Beobachtungsphase
die entwickelten Methoden und Prozesse in
einem Probebetrieb zu testen, um dann über eine Anwendung
in Verbindung mit der aufsichtsrechtlichen Abnahme
zu entscheiden.
Zudem wurden in Verbindung mit der neuen Normierung
des Baseler Zinsrisikokoeffizienten alternative Verfahren
zur Steuerung des variablen Geschäftes untersucht. Dieses
Projekt soll mit dem Ziel, zukunftsorientierte Mischungsverhältnisse
in einer Pilotphase in ausgewählten Pilotbanken
zu untersuchen, 2013 fortgesetzt werden. Erste
Ergebnisse zeigen: In der Gewinn-und-Verlust-Rechnung
(GuV) kann sowohl die Stabilität als auch der Ertrag aus
diesen Mischungsverhältnissen zunehmen.
Der „Parametrisierungs- und Umsetzungsleitfaden zur
Steuerung des Marktpreisrisikos gemäß VR-Control
5.6 mit ZIABRIS/ZINSMANAGEMENT/OPTIRIS“ wurde
überarbeitet und ist 2012 in der dritten Auflage erschienen.
Hiermit haben die Anwender eine gute Unterstützung
im täglichen Controlling-Prozess und mit
dem neuen Kapitel VR-EUROS auch in der strategischen
Gesamtbanksteuerung.
Der BVR hat die Parameter des Portfoliomodells Kundengeschäft,
das von vielen Banken zur Messung der
unerwarteten Verluste in der RTF-Rechnung verwendet
wird, auf der Grundlage neuer Branchenzeitreihen
neu geschätzt. Die neue Parametrisierung wird mit der
Softwareversion 5.6 den Banken bereitgestellt. Zudem
wurde für die anwendenden Banken ein Anwenderleitfaden
erstellt.
Ferner hat der BVR 2012 zwei größere Projekte zur
Validierung der VR-Ratingverfahren aufgesetzt, die
Anfang 2013 mit den Validierungsberichten abgeschlossen
sein werden.
Der Fachrat Steuerung hatte eine DV-technische Umsetzung
des am 29. Juni 2011 verabschiedeten DGRV-Muster-
Risikohandbuches beschlossen. Diesen Anforderungen ist
der BVR durch die fristgerechte Überarbeitung des Ma-
Risk-Risikoreporting in der DV-technischen Umsetzung
in VR-Control 5.7 nachgekommen.
Um den Banken eine Hilfestellung im Kontext von 44er-
Prüfungen zu bieten, hatte der Fachrat Steuerung den BVR
und den DGRV beauftragt, die in der Prüfungspraxis der
Bankenaufsicht aufgetretenen 44er-Feststellungen zusammenzutragen,
zu systematisieren und den Mitgliedsbanken
zur Verfügung zu stellen. Dieser Anforderung sind der
DGRV und der BVR gemeinsam durch die Gestaltung einer
Erfassungsdatei für aufgetretene Feststellungen nachgekommen.
Die Ergebnisse dieser Zusammenstellung stehen
den Mitgliedsbanken im BVR-Extranet zur Verfügung.
Das Projekt „Optimierung und Umsetzung der Marktund
Vertriebssteuerung“ (OMV) zur ganzheitlichen
und umfassenden Steuerung des Kundengeschäftes wurde
im Jahr 2012 neu geplant und die zu erreichenden (Teil-)Ergebnisse
wurden definiert (Überarbeitung des Leitfadens
„Kundengeschäftssteuerung”, Erstellung des Leitfadens
„Geschäftsfeldrechnung auf Ortsbankenebene”, Konzept
Vertriebsplanung und -steuerung, Personal, prozessuale
Verzahnung mit Toolbox). Ferner wurden die Arbeiten
zur Erstellung des Zielfotos abgeschlossen und die Teilergebnisse
„Leitfaden Kundengeschäftssteuerung“ sowie
„Leitfaden Geschäftsfeldrechnung auf Ortsbankenebene“
fertiggestellt. Mit dem Leitfaden „Aufbau einer Geschäftsfeldrechnung
auf Ortsbankenebene“ gibt der
Fachrat Steuerung den Kreditgenossenschaften eine Hilfestellung
zum Aufbau einer individuellen Geschäftsfeldrechnung
an die Hand. Der Leitfaden richtet sich in erster Linie