AXA ROSENBERG EQUITY ALPHA TRUST - Informationen gem. E ...

AXA ROSENBERG EQUITY ALPHA TRUST
OBLIEGENHEITEN DER VERWALTUNGSGESELLSCHAFT
Die AXA Rosenberg Management Ireland Limited (die „Verwaltungsgesellschaft“) ist als Verwaltungsgesellschaft des
AXA Rosenberg Equity Alpha Trust (des „Trusts“) verantwortlich dafür, den Jahresbericht und den Jahresabschluss zu
erstellen, und zwar in Übereinstimmung mit den in Irland geltenden Gesetzen sowie gemäß den in Irland allgemein
anerkannten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen, die vom Accounting Standards Board herausgegeben und vom
Institute of Chartered Accountants in Irland veröffentlicht wurden.
Bei der Erstellung dieses Jahresabschlusses muss die Verwaltungsgesellschaft:
• Geeignete Bilanzierungsgrundsätze auswählen und diese konsequent anwenden;
• Angemessene und vorsichtige Beurteilungen und Schätzungen zugrunde legen;
• Bei der Erstellung des Abschlusses davon ausgehen, dass der Trust fortbestehen wird, sofern es nicht unbillig ist,
von dieser Annahme auszugehen.
Die Verwaltungsgesellschaft hat für die Führung ordnungsgemäßer Bücher Sorge zu tragen, aus denen die Vermögens- und
Finanzlage des Trusts jederzeit mit angemessener Genauigkeit hervorgeht, sodass sichergestellt ist, dass der
Jahresabschluss den in Irland allgemein anerkannten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entspricht und mit den
Bestimmungen des Treuhandvertrags sowie mit den Bestimmungen der Europäischen Gemeinschaften betreffend
Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren („OGAW-Vorschriften“) aus dem Jahr 2003 (in der geltenden
Fassung) im Einklang steht.
Die Verwaltungsgesellschaft hat die State Street Fund Services (Ireland) Ltd mit der ordnungsgemäßen Buchführung
beauftragt. Dementsprechend werden die Bücher des Trusts bei der State Street Fund Services (Ireland) Ltd, 78 Sir John
Rogerson’s Quay, Dublin 2, Irland aufbewahrt. Gemäß den OGAW-Vorschriften obliegt es der Verwaltungsgesellschaft
außerdem, das Vermögen des Trusts zu sichern. In diesem Zusammenhang hat sie die Vermögenswerte des Trusts der State
Street Custodial Services (Ireland) Limited zur sicheren Verwahrung in Übereinstimmung mit dem Treuhandvertrag
anvertraut. Die Verwaltungsgesellschaft ist im Hinblick auf ihre Pflichten nach den OGAW-Vorschriften auch dafür
verantwortlich, angemessene Maßnahmen zur Vermeidung und Aufdeckung von Betrug oder sonstigen
Unregelmäßigkeiten zu treffen.
Die Verwaltungsgesellschaft ist für die Pflege und die Integrität der Unternehmens- und Finanzdaten verantwortlich, die
auf der Website des Trusts veröffentlicht werden. Die rechtlichen Bestimmungen der Republik Irland, die für die Erstellung
und Verbreitung von Jahresabschlüssen gelten, können von den rechtlichen Bestimmungen anderer Länder abweichen.
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