Otto (GmbH & Co KG) Konzernabschluss zum 28 ... - Hamburg

Übrige Verbindlichkeiten 609.614 346.912
Schulden 7.504.009 6.596.649
Für die leistungsorientierten Versorgungssysteme der Cofidis-Gruppe entstanden 2008/09 Aufwendungen in Höhe von 476
TEUR (2007/08: 491 TEUR), die sich wie folgt zusammensetzen:
in TEUR 2008/09 2007/08
Dienstzeitaufwand 368 336
Versicherungsmathematische Gewinne/Verluste 0 68
Amortisation des nachzuverrechnenden Dienstzeitaufwands 3 3
Personalaufwandskomponente 371 407
Zinsaufwand 173 145
Erwarter Ertrag/Aufwand Planvermögen -68 -61
Zinsaufwandskomponente 105 84
Pensionsaufwand 476 491
Der fiktive Aufwand für Steuern vom Einkommen und vom Ertrag der Cofidis-Gruppe, der sich bei Anwendung des
Steuersatzes der Konzernobergesellschaft Otto (GmbH & Co KG) in Höhe von 15 % auf das IFRS-Konzernergebnis ergeben
hätte, lässt sich wie folgt auf die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag überleiten:
in TEUR 2008/09 2007/08
Ergebnis vor Steuern 292.281 295.300
Steuersatz der Otto (GmbH & Co KG) 15% 15%
Fiktiver Aufwand für Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 43.842 44.295
Abweichende Steuersätze 53.055 53.622
Veränderung des anzuwendenden Steuersatzes 1.259 518
Steuerfreie Erträge -922 -2.844
Nicht abziehbare Betriebsausgaben 5.525 3.211
Ansatzkorrekturen latenter Steuern -7.882 1.556
Ertragsteuern für Vorjahre -1.355 -811
Sonstige 770 -124
Abweichungen 50.450 55.128
Steueraufwand vom Einkommen und vom Ertrag 94.292 99.423
Im Geschäftsjahr 2007/08 wurden zusätzlich im Ergebnis aus aufgegebenen Geschäftsbereichen die Aufwendungen und
Erträge der in 2007/08 veräußerten Actebis-Gruppe dargestellt.
Im Einzelnen setzt sich das auf die Actebis-Gruppe in 2007/08 entfallende Ergebnis aus aufgegebenen Geschäftsbereichen
wie folgt zusammen:
Kennzahlen Actebis
in TEUR
2007/08
Umsatzerlöse 2.978.116
Aufwendungen/Erträge -2.986.567
Ergebnis vor Steuern (EBT) -8.451
Ertragsteuern -5.356
Ergebnis nach Steuern
davon:
-13.807
Laufendes Ergebnis vor Steuern (EBT) 35.394
Ertragsteuern -5.356
Laufendes Ergebnis nach Steuern 30.038
Ergebnis aus der Veräußerung vor Steuern -43.845
Ertragsteuern 0
Ergebnis aus der Veräußerung nach Steuern -43.845
Nachfolgend sind die Vermögenswerte und Schulden der Actebis-Gruppe zum Zeitpunkt des Abgangs im Geschäftsjahr
2007/08 dargestellt:
in TEUR
Langfristige Vermögenswerte 52.383
Immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen 51.854
Übrige langfristige Vermögenswerte 529
Latente Steuern 3.173