Bericht des Vorstands - Sparda-Bank Südwest eG

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Bericht des Vorstands
Lagebericht und Konzernlagebericht 2009
allgemeinen Risikofaktoren (z. B. Konjunk-
turschwankungen, neue Technologien und
Wettbewerbssituationen, sonstige sich ver-
ändernde Rahmenbedingungen) bestehen
spezifi sche Bankgeschäftsrisiken, die sich
insbesondere in Form von Adressausfall-
(Kredit) und Marktpreisrisiken (Zinsände-
rungs-, Währungs-, Kursrisiken), Liquiditäts-
und Operationellen Risiken zeigen.
Adressausfallrisiken
Der Schwerpunkt des Kreditgeschäftes
liegt satzungsbedingt im Privatkundenge-
schäft. Dabei sind große Teile des Kunden-
kreditvolumens grundpfandrechtlich gesi-
chert und breit gestreut. Zur Abschirmung
von latenten Kreditrisiken steht der Bank ein
ausreichendes Risikodeckungspotential zur
Verfügung. Über ein in der Sparda-Banken-
Gruppe entwickeltes Kreditprogramm
„Globo“ können bereits im Geschäftsprozess
Plausibilitäten geprüft werden. Aufsichts-
rechtlich werden die Ausfallrisiken durch
die Vorschriften im Kreditwesengesetz und
die Solvabilitätsverordnung begrenzt, die
von uns entsprechend eingehalten werden.
Marktpreisrisiken
Aufgrund der Geschäftsstruktur unserer
Bank beziehen sich die Marktpreisrisiken
überwiegend auf die sich verändernden
Geld- und Kapitalmarktzinsen. Die sich
aus dem derzeitigen Aktivüberhang erge-
benden Zinsänderungsrisiken lassen sich
bei einem stärkeren Zinsanstieg durch die
Aufnahme von Refi nanzierungsmitteln oder
den gezielten Einsatz von Finanzderivaten
begrenzen. Zur Steuerung der Marktpreis-
risiken (Zinsänderungs-, Kurs- und Währungs-
risiken) haben wir ein System eingerichtet,
das die Risiken rechtzeitig erfasst und
quantifi ziert. Die Bank tätigt Direktanlagen
und Passivgeschäfte ausschließlich in Euro.
Innerhalb der Vermögensverwaltung der
Spezialfonds können auch Geschäfte in
Fremdwährung erfolgen. Die Risiken hieraus
fl ießen in die Risikomessung des Spezial-
fonds ein.
Das Fremdwährungsrisiko wird aus diesem
Grund als nicht wesentlich eingestuft.
Zinsänderungsrisiken beurteilen wir mit
Hilfe von Simulationsrechnungen aufgrund
verschiedener Zinsprognosen. Die übrigen
Marktpreisrisiken messen wir mit dem
„Value at risk“-Verfahren und auf der Grund-
lage des Barwertkonzeptes unter Berück-
sichtigung aktueller Kurse und Zinsstruktur-
kurven. Die Marktpreisrisiken halten sich
im Rahmen der geschäftspolitischen Ziel-
setzungen und der bankindividuellen Risiko-
tragfähigkeit.
Liquiditätsrisiken
Die Anforderungen der Bundesanstalt für
Finanzdienstleistungsaufsicht hinsichtlich
der Liquidität der Kreditinstitute erfüllen
wir deutlich, so dass sich keine nennens-
werten Abruf- und Terminrisiken erkennen
lassen. Zur Deckung eines kurzfristigen
Refi nanzierungsbedarfs stehen der Sparda-